準備一本現金日記賬本，和銀行存款日記賬賬本。至於憑證就不用準備。發生的現金支援或收入等都登記在現金日記賬上，發生的存款、取款、轉款業務就登記在銀行帳上。每日都做出合計和餘額就好。如果是公司的流水賬，可以不用很正規的進行記賬。但一定要記清楚。擴充套件資料流水賬是按時間順序按部就班的發生一筆記錄一筆的記賬方式，就是把每天記載現金、銀行存款、貨物進出的業務，不分類別的賬簿。一般作為正式大帳的輔助，多用於出納的銀行存款、現金日常記錄。流水賬不能作為正式賬簿，也不需要那麼正式的結賬什麼的，但需要每日結出餘額隨時掌握資金多少。流水賬如果一開始不太方便整理和記賬，先建基本帳套，以後有專案在增加，可以做一下分類，比如把各種費用等分成幾大類，然後整理記賬這樣你每個月的開銷一目瞭然，準備好現金日記賬和銀行日記賬 明細賬等。把按發票，收據日期、內容分類整理，根據內容該計入什麼費用就計入什麼費用，在發票的基礎上把收據加進去，整理的憑證也都要補齊簽字手續。流水賬是資金支出的序時賬，按時間先後排列，一般未經人為加工，真實性較高。對賬的主要內容是：

1 賬證核對。核對會計賬簿記錄與原始憑證、記賬憑證的時間、憑證字號、內容、金額是否一致，記賬方向是否相符。

2 賬賬核對。核對不同會計賬簿記錄是否相符。包括：總賬有關賬戶的餘額核對；總賬與明細賬核對；總賬與日記賬核對等。

3 賬實核對。核對會計賬簿記錄與財產等實有數額是否相符。包括：現金日記賬賬面餘額與現金實際庫存數核對；銀行存款日記賬賬面餘額與銀行對賬單核對；各種應收、應付款明細賬賬面餘額與有關債務、債權單位或者個人核對等。