企業向銀行申請融資，銀行作為債權方從信貸視角來對企業進行總體評價，故而它更側重分析企業的信用和償債能力。怎麼稽核企業的信用及償債能力？這是一個比較專業的問題。

怎麼判定企業的信用狀況？

一是看企業的徵信報告。透過企業的徵信報告可以看出該企業的基本資訊，信貸資訊和法院、公積金、電信、社保等其他資訊，其中最為關鍵的是信貸資訊和法院資訊，因為正是這兩項體現了企業和金融機構往來的履約狀況，如企業未按期還本付息甚至逃廢債務則會直接反映在上述兩項資訊裡面。

二是看企業的對外聲譽。一個企業的信用好與壞往往也可以透過側面瞭解它的對外聲譽來判定。如老百姓對它的口碑如何，企業員工隊伍是否穩定，政府部門對它的總體態度如何，它的業務交易對手如何是否穩定等等。

怎麼判定企業的償債能力？

這是銀行評估企業最重要的一個環節，因為我之前提到過，銀行是從信貸視角以債權者的身份來對企業進行評估，自然它最看重的是企業的償債能力。

通常，銀行信貸人員會要企業提供近三年的財務報表。首先，透過現場調查和核對報表間的勾稽關係判定報表的真實性，並進行報表重構。然後，在重構報表的基礎上在對三期的財務報表分析，計算出相關財務比率，其中與償債能力相關的財務比率有資產負債率、流動比率、速動比率、現金比率等，最常用的就是資產負債率和速動比率了。前者反映企業的長期償債能力，比率越小則表明其長期償債能力餘額強；後者反映的是企業的短期償債能力，比率越大則表明其短期償債能力越強。

結論：銀行主要從徵信報告和對外聲譽來判定企業的信用；從企業的財務狀況特別是資產負債情況和資產流動性來判定企業的償債能力。

（1）關於銀行審批企業的信用及償還能力，籠統來講一般是透過實地考察收集相關資料，然後透過企業提供的相關財務報表等資料進行分析，來進行相關稽核。

（2）銀行給企業貸款有信用貸款嗎？有。多大比例？每個銀行的制度政策都不一樣，比例也是或多或少有一定差距，但是總的來說，比例很小。銀行對於企業信用貸款的發放都是很審慎小心的，因為企業貸款金額較大，如果企業信用貸款沒有稽核好，企業無法償還貸款，形成不良貸款，又沒有相應的擔保或者抵押物衝抵損失，那麼對銀行利潤收益等各方面影響是相當大的。

企業貸款的含義

企業貸款是什麼？企業貸款顧名思義就是企業向銀行或者其他金融機構進行借款，有約定的利率和期限，目的是企業為了提高企業利潤、擴大生產經營等各種需要。

企業貸款時，要向金融機構或者銀行提供你的貸款用途，以便金融機構或銀行根據你的貸款用途評估企業是否能夠償還相應貸款的能力。企業貸款的用途一般為固定資產購買或建設、相關各類技術改造等大額長期投資等。

企業貸款的種類也很多，一般有可分為: 流動資金貸款、固定資產貸款、信用貸款、擔保貸款、股票質押貸款、外匯質押貸款、單位定期存單質押貸款、黃金質押貸款、銀團貸款、銀行承兌匯票、銀行承兌匯票貼現、商業承兌匯票貼現、買方或協議付息票據貼現、有追索權國內保理、出口退稅賬戶託管貸款等。

從企業貸款的種類可以看到，企業信用貸款是有的，但是比例不高，一般會對大型國有企業或上市企業開放。一般性企業，以擔保貸款、質押貸款、抵押貸款為主。如果是金額較大的，銀行或金融機構一般以銀團（社團）貸款對企業發放。

信用貸款週期長、稽核審批難度大、稽核風險高，銀行都會審慎考慮，有時候申請上去了，額度也會降低。因此，企業貸款還是建議採用抵押貸款、質押貸款、擔保貸款為主。銀行最常見的是企業抵押貸款。

抵押貸款又有動產抵押、不動產抵押，動產抵押一般是機器裝置等進行抵押，不動產抵押一般就是房產了。一般貸款額度是評估公司出具的評估報告上金額的50%-70%，一般是60%。

銀行怎樣稽核信用和企業償還能力呢？

為了不產生不良貸款，稽核和評估企業信用和企業償還能力相當重要。主要看以下幾點：

（1）企業的信用狀況和借款人企業和本身的背景和履歷。企業徵信報告、法人的徵信情況是必須要檢視的，不能有不良記錄，法人相關履歷，股東相關背景和相關情況等。

（2）近3年的財務報表。看三表，利潤表、資產負債表、現金流量表。企業的固定資產、流動資產、企業的毛利潤、淨利潤有多少？成本是多少？流動比率、速動比率多少。

（3）企業貸款用途的可行性。企業貸款專案的發展前景，是否帶來更高的收益，綜合評定企業的償債能力。各種資訊資料需要現場調查和非現場調查進行綜合稽核。

（4）企業的背景人脈和銀行相關政策。企業如果有相關背景和人脈，在企業貸款方面可以得到一定的支援和幫助。銀行根據國家政策和自身政策制定，會對企業加大扶持，如國家相關政策指出要加強發展實體經濟，宣揚企業家精神等，銀行會在扶持中小微企業發展方面加強貸款傾斜，助力中小微企業發展，弘揚企業家精神。

關於企業貸款，額度一般較高，對於中小微企業來說，股份制商業銀行，區域性商業銀行的利息較低一些，每個企業的具體問題和用途都不一樣，償債能力都不一樣，具體怎樣進行企業貸款需要諮詢當地銀行。企業貸款額度高，要求高，材料手續繁瑣，貸款時要做好持久戰的心理準備。如果企業貸款無法達到要求，或者貸款急用，有足夠的抵押物的話，可以考慮個人抵押或者質押貸款，大部分商業銀行的個人貸款最高額度一般為500萬，如果在500萬以下的投資需求，個人貸款即可，具體看自己的實際情況哦。

以上。

銀行稽核貸款就一句話……確定未來貸出去的款能順利收回。

這又分為兩個方面，一是有還款意願，二是有還款能力。

稽核信用很簡單

徵信查詢，工商查詢，法院查詢。透過實際控制人的行為主觀判斷還款意願。

稽核償還能力也很簡單。

在報表稽核真實的基礎上（驗證流水，納稅檢驗，要求出具審計報告都是辦法）。研究三表，透過財務狀況，盈利狀況，現金流狀況判斷企業經營情況。

報表分析一般是橫向分析，指標與同行業類似企業比較，判斷合理性。縱向比較企業三年變化情況，判斷髮展趨勢。

具體再分析行業風險，管理風險，技術風險，競爭風險等等。

寫信貸報告的過程也是對企業調查的過程…一般完成一份對公信貸報告（30-50頁）。這個企業情況就調查差不多了。

注意…本人銀行信貸員20年，炒股韭菜20年。將釋出兩種內容…1，腦洞新聞…快樂生活。2，成功學內容……如有興趣，請關注