我會盡量用簡答的語言回答下。

我們知道銀行業是必須要有金融牌照的，這就是金融業從業的門檻，是准入牌照。金融圈裡一向有7龍珠的說法，就是指金融業細分行業範圍內的銀行、保險、證券、信託、租賃、基金、期貨七個行業，都需要有金融牌照準入許可，且受到人民銀行和銀監會的嚴格監管。

現在這個行情，獲得任何一個牌照都非常困難；比如馬雲的網商銀行、馬化騰的微眾銀行，都是費了九牛二虎之力才搞定的，而且其銀行業務還受到很多限制。一個金融集團如果能夠獲得7個牌照，那絕對是圈中的超級大佬，簡直可以說是“集齊7顆龍珠拯救世界”的主兒了。比如中信集團和平安集團。

以上是簡要介紹。我們知道金融業主要就是為企業或個人提供金融服務，但是金融類企業彼此之間有沒有業務往來呢？回答是肯定的。比如中國銀行與建設銀行之間、農業銀行與平安保險之間，也是存在資金拆借等各種業務往來的。這樣的交易就叫做“同業”。

主要是解決國際貿易的信用問題。比如中國東方航空公司想購買波音飛機，波音公司會擔心發貨以後收不到錢而要求預付款，而東航也擔心預付款以後波音不交貨。這種情況下，東航可以開出比如中國建設銀行的信用證給波音，波音收到後確認無誤，就可以發貨了。東航收到貨檢查後滿意，然後確認，建設銀行就可以在信用證約定的期限內把錢打給波音公司。波音不用擔心東航違約不付錢，因為信用證是銀行信用，要遠遠高於企業信用。

這個有點像支付寶的意思；或者是一張銀行背書的遠期承兌匯票。

這個在國際貿易領域用的比較多；近幾年由於國內工商業違約事件增多，很多國內貿易也開始採用這種方式了。

企業很需要貸款，但是沒有抵押物或合格的第三方擔保。這個時候銀行發現企業有應收賬款，而且是很穩健不用擔心收不回的那種。好，那麼企業就把這些應收賬款抵押給銀行，銀行打個折以後給企業提供一定規模的貸款；企業應收款到賬時直接用於償還銀行貸款。這相當於企業支付一定的利息成本提前把應收款要回來了。

完畢。希望有用。

一、同業

金融業主要就是為企業或個人提供金融服務，但是金融類企業彼此之間有沒有業務往來呢？回答是肯定的。比如中國銀行與建設銀行之間、農業銀行與平安保險之間，也是存在資金拆借等各種業務往來的。這樣的交易就叫做“同業”。

二、信用證

信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面檔案，它是一種銀行信用。

信用證是銀行（即開證行）依照進口商（即開證申請人）的要求和指示，對出口商（即受益人）發出的、授權進口商簽發以銀行或進口商為付款人的匯票，保證在將來符合信用證條款規定的匯票和單據時，必定承兌和付款的保證檔案。

三、保理業務

保理全稱保付代理，又稱託收 保付，賣方將其現在或將來的基於其與買方訂立的貨物銷售/服務合同所產生的應收賬款轉讓給保理商（提供保理服務的金融機構），由保理商向其提供 資金融通、買方資信評估、銷售賬戶管理、 信用風險擔保、賬款催收等一系列服務的綜合金融服務方式。它是商業貿易中以託收、賒賬方式結算貨款時，賣方為了強化應收賬款管理、增強流動性而採用的一種委託第三者（保理商）管理應收賬款的做法。

小論商業保理

“保理”概念在國際上有很長的歷史，但在國內“保理”卻是一個嶄新的概念。2012年是中國國內商業保理的新紀元。在那一年國家商務部首發《關於商業保理試點有關工作的通知》，年末又增發《關於香港、澳門服務提供者在深圳市、廣州市試點設立商業保理企業的通知》；隨即上海市、天津市釋出相關辦法，以營業稅、企業所得稅、契稅、房產稅以及個人所得稅等各項稅收優惠、房租補助補貼為招牌，將上海、天津、深圳及廣州四個城市設定為國內商業保理的培養皿。

新業務必然充滿著機會，也面臨著競爭和挑戰。想要成為培養皿中的“管培生”並不容易，既然掛了“商業保付代理”的名片，沒有點真金白銀搭建臺階，怎麼翻得過准入門檻。以《天津市商業保理業試點管理辦法》為例，設立商業保理公司的資金要求為：“主出資人應當為企業法人或其他社會經濟組織，且在申請前1年總資產不低於5000萬元；公司註冊資本不低於5000萬元，全部為實收貨幣資本，且來源真實合法。內資公司註冊資本由投資者一次性足額繳納，外資公司註冊資本繳納期限按現行相關規定執行。”可見“淘金不易”，繳得足押金，才入得了金礦。但據《中國商業保理行業發展報告2015》來看，5000萬元的實繳貨幣出資並沒有阻擋淘金的熱潮，截至2015年底,全國共有註冊的商業保理企業2514家，其中僅2015年一年新增的商業保理公司就達1294家。

那麼，吸引了諸多淘金者紛紛入駐的商業保理到底是什麼？

商業保理，別名保付代理、託收保付，是貿易中以託收、賒銷方式結算貸款時，銷售商（債權人）將其與買方（債務人）訂立的貨物銷售（服務）合同所產生的應收賬款轉讓給商業保理公司，由商業保理公司為其提供貿易融資、買方資信評估、銷售賬戶管理、信用風險擔保與賬款催收等一系列服務的綜合金融服務方式。簡單說來，就是幫助應收賬款變現的一個過程。炊餅店的老闆大郎手上有隔壁老王五百個炊餅的賒賬，現在想買明天做炊餅的麵粉，手上一個銅板沒有怎麼辦，保理商跳出來說：“找我啊”，於是五百個炊餅的賒賬打八折處理了，含淚換來了麵粉錢。

目前，針對國內貿易開展的商業保理業務多且雜，實踐中可依據不同的分類標準劃分為以下幾組模式：

1.保理和雙保理，區分點為保理業務的執行過程中出現了幾家保理商。一家保理商撐不起場子了，開始拉幫結派，於是兩家或兩家以上保理商建立合作關係，共同為銷售商（債權人）提供貿易融資、銷售賬戶管理、賬款催收等一系列服務；而單保理則是一家保理商在單打獨鬥。

2.正向保理和反向保理，區分點在保理商重點關注的物件不同。銷售商囊中羞澀，將應收賬款處理給保理商，此時銷售商（債權人）本身是重點關注物件，這是正向保理；而面對家財萬貫、人品極佳的買方（債務人）時，保理商已被其強大的資信實力所折服，甘願接手以該買方為付款人的應收賬款，直接對相應的銷售商（債權人）提供保理服務，此為反向保理，重點關注物件切換為買方（債務人）。

3.有追索權的保理和無追索權的保理，區分點在買方（債務人）拒絕付款時，保理商對銷售商（債權人）是否可以進行追索。保理商更為青睞有追索權的保理，無論買方（債務人）是有錢不還、還是資不抵債，保理商都可以理直氣壯地向銷售商（債權人）討要；相反，無追索權的保理風險更大，保理商一旦接手應收賬款、再無回頭之路，當買方拒不付款只能默默流淚、獨自承擔，所以又稱“買斷”。

4.明保理和暗保理，區分點在是否將保理業務告知了買方（債務人）。銷售商（債權人）行事“光明磊落”，在應收賬款向保理商出手時即將實情相告買方（債務人），此為明保理；而銷售商（債權人）羞於承認自己缺油少糧的資金狀況，緘口不提應收賬款出手的事宜，將保理業務秘密進行到底，此為暗保理。兩者最終回款方向也不同，明保直接向保理商還錢；暗保則由銷售商自己追討成功後再轉賬保理商。

無論哪種操作模式下的保理業務均存在源自不同方面的風險，在實操中需要從以下幾點管理控制風險。第一，貿易的真實性，此項為保理業務的根基所在，保障基礎商貿合同的合法有效、核查發票、運單、保單等相關單據絕對是基本功。第二，債權的可靠性，應收賬款權屬清楚、沒有爭議，不存在轉讓限制、不存在已轉嫌疑，不受抵消權、質押權、留置權、求償權的影響。第三，風險的可控性。放款容易收款難，保理雙方資訊的不對稱是根源所在。債權人、債務人包括擔保方的資信狀況很難坦誠相告，任何一方稍有差池就意味著壞賬可能性的增大。因此擔保措施、至多12個月的融資期限限制、應收賬款打折處理等都成為了保理業務的防禦線。

商業保理髮展初期，沒有國家層面的法律法規相護，面對層出不窮的行業風險，說苦情一點，那是一直處於無人監護的“小白菜”狀態。各家保理公司也是抹黑探路、碰壁無數，今天為了盈利趕專案、走流程，明個可能就中了高風險的埋伏。但面對著未來國內商業保理業務幾千億元的龐大規模，探索者無所畏懼。