1、寫法如下:

①日期欄:登記現金收、付業務發生的實際日期.

②憑證欄:登記收、付款憑證的種類和編號.

④對方科目欄:登記現金收入或支出的對應賬戶名稱.

⑤金額欄:登記收入或支出現金的金額.收入記借方,支出記貸方,每日終了應計算當日現金收入及現金支出的合計數及本日餘額(日清).

⑥借或貸:表明餘額的方向.借方餘額寫"借"字,貸方餘額寫"貸"字.

⑦餘額欄:在登記每筆現金收入或現金支出金額後,應逐日結出當日現金餘額.

2、新公司銀行存款和現金日記賬期初數餘額是零,登賬時,摘要欄填,期初餘額,金額欄填0.

借:銀行存款(驗資款金額)

貸:實收資本(驗資款金額)

3、因為是新成立的公司,新建的賬,所以現金是沒有期初金額的,如果有現金進賬.可以做本期的賬務,同樣也是:借:庫存現金

貸:銀行存款(去銀行提款)或收到和銷售有關的專案就貸主營業務收入等、

4、銀行存款日記賬可以採用多欄式的格式,即將收入欄和支出欄分別按照對方科目設定若干專欄.多欄式銀行存款日記賬按照銀行存款收、付的每一對應科目設定專欄進行序時、分類登記,而且可以簡化總分類賬的登記工作.

初始資料實收資本期初餘額怎麼填:資產負債表是時點報表，年初數就是上年年末的資料，即是12月31日時的各個科目的賬面數。1月1日接的就是這些數，即年初數。1.如果沒有新增資本，年初數應該和期末數一致。2.如果有新增資本，期末數根據實收資本餘額數填入。