先說什麼叫風險準備金：
風險準備金是根據借款人的信用等級收取一定的比例金額以及平臺自身的投入構成，在出現比較大的系統性風險或逾期時，啟動風險保證金，對投資人進行先行賠付，透過風險備用金保障投資人的投資本金和利息。
大多數P2P平臺的風險準備金都有一個上限，該上限與平臺的待收餘額形成固定比例的掛鉤。這個比例與平臺的主營業務和商業模式有關，暫無標準值，一般來說，抵質押標的較多，掛鉤比例較低，信用標的較多，掛鉤比例較高；小額標的較多，掛鉤比例較低，大額標的較多，掛鉤比例較高。假定這個比例為10%(這也是部分平臺採取的比例，不過也有平臺採取浮動掛鉤，或者定額)，如果平臺待收餘額有1億元，那麼平臺上的風險準備金就應為1000萬元。這1000萬元必須以活期的形式存在銀行裡，以隨時應對流動性風險。另外，平臺運用對借款人進行評級繳納相應比例的風險準備金，對於借款企業，信用等級差的，繳納的風險準備金的比例更高，借款年化利率也較高，故相對應的借款成本較高，該部分提計的準備金不退還，作為平臺的服務收入。
再來說“風險準備金”和“銀行存管“的區別：
這裡我們要注意託管和存管的區別：資金“存管”是指P2P網貸平臺將客戶資金或平臺風險備用金等存放在第三方機構的賬戶上，如銀行賬戶或第三方支付機構賬戶。在這種模式下，第三方機構並無義務監督資金流向，平臺可以隨時提取這些存放在第三方賬戶的資金；資金“託管”是指P2P網貸平臺全部借貸資金託管，投資人和借款人都需在銀行開設個人賬戶，銀行按照操作指令進行資金劃轉，平臺完全沒有接觸借貸資金的可能。二者其根本的區別在於，託管需要銀行對資金賬戶進行監控，並定期出具報告，以證實客戶資金的明確去向及變動，並定期向公眾公開餘額；而存管則僅僅是開一個定期存款賬戶而已。
去年9月份銀監會高層所提的P2P十大監管原則中，第五條為“投資人的資金應該進行第三方託管，不能以存款代替託管，託管是獨立的監管行為。”但是目前仍有不少平臺藉著風險準備金的名義吸引投資人，實際上該資金只是以存款形式放於銀行，例如：某租寶（圖3）和深圳某牛（圖4）。這種存款形式，並不是由銀行獨立託管，顯然存在平臺自挪資金的風險。且對於某租寶的風險準備金，中信銀行在存款證明中撇清了其責任與關係：本證明書是根據客戶要求的，它只提供截止日期內該賬戶在我行的存款餘額，不做其它保證。故需要投資人擦亮眼睛，看清披露報告中銀行的責任宣告。
先說什麼叫風險準備金：
風險準備金是根據借款人的信用等級收取一定的比例金額以及平臺自身的投入構成，在出現比較大的系統性風險或逾期時，啟動風險保證金，對投資人進行先行賠付，透過風險備用金保障投資人的投資本金和利息。
大多數P2P平臺的風險準備金都有一個上限，該上限與平臺的待收餘額形成固定比例的掛鉤。這個比例與平臺的主營業務和商業模式有關，暫無標準值，一般來說，抵質押標的較多，掛鉤比例較低，信用標的較多，掛鉤比例較高；小額標的較多，掛鉤比例較低，大額標的較多，掛鉤比例較高。假定這個比例為10%(這也是部分平臺採取的比例，不過也有平臺採取浮動掛鉤，或者定額)，如果平臺待收餘額有1億元，那麼平臺上的風險準備金就應為1000萬元。這1000萬元必須以活期的形式存在銀行裡，以隨時應對流動性風險。另外，平臺運用對借款人進行評級繳納相應比例的風險準備金，對於借款企業，信用等級差的，繳納的風險準備金的比例更高，借款年化利率也較高，故相對應的借款成本較高，該部分提計的準備金不退還，作為平臺的服務收入。
再來說“風險準備金”和“銀行存管“的區別：
這裡我們要注意託管和存管的區別：資金“存管”是指P2P網貸平臺將客戶資金或平臺風險備用金等存放在第三方機構的賬戶上，如銀行賬戶或第三方支付機構賬戶。在這種模式下，第三方機構並無義務監督資金流向，平臺可以隨時提取這些存放在第三方賬戶的資金；資金“託管”是指P2P網貸平臺全部借貸資金託管，投資人和借款人都需在銀行開設個人賬戶，銀行按照操作指令進行資金劃轉，平臺完全沒有接觸借貸資金的可能。二者其根本的區別在於，託管需要銀行對資金賬戶進行監控，並定期出具報告，以證實客戶資金的明確去向及變動，並定期向公眾公開餘額；而存管則僅僅是開一個定期存款賬戶而已。
去年9月份銀監會高層所提的P2P十大監管原則中，第五條為“投資人的資金應該進行第三方託管，不能以存款代替託管，託管是獨立的監管行為。”但是目前仍有不少平臺藉著風險準備金的名義吸引投資人，實際上該資金只是以存款形式放於銀行，例如：某租寶（圖3）和深圳某牛（圖4）。這種存款形式，並不是由銀行獨立託管，顯然存在平臺自挪資金的風險。且對於某租寶的風險準備金，中信銀行在存款證明中撇清了其責任與關係：本證明書是根據客戶要求的，它只提供截止日期內該賬戶在我行的存款餘額，不做其它保證。故需要投資人擦亮眼睛，看清披露報告中銀行的責任宣告。