北宋時，民間高利貸非常猖獗。以致造成許多下等戶農夫破產。實施“青苗法”是為了實現國家與農民互惠互利。該法規定，如有需要，農民可在每年夏秋兩收前，到當地官府借貸現錢(青苗錢)或糧谷，以補助耕作，收穫了再附帶一部分利息償還官府，一來使資金週轉困難的農戶免受高利貸剝削，二來不致影響了農業生產，三來官府也可以收些利息來增加財政收入。青苗法是“熙寧變法”的一項重要內容。對於推行青苗法，王安石一開始很有信心，因為早在他任鄞縣父母官時就試行過這一法律，效果很好。後來陝西轉運使李參以及京東轉運使王廣淵不謀而合，先後在自己的轄區開展過“試點”，都取得了不錯的效果。為了慎重起見，在正式實施這項法律前，王安石又特意先在河北、京東、淮南三路再進行試點，待取得經驗後，才正式推向全國。

而且，在頒行之前，他還特別加上了“禁抑配”這一條款，即禁止強行攤派貸款。但就是這樣一部法律，在全國各地實施時卻出現了截然相反的情況：有的地方嚴格按照朝廷的規定辦事，執行得好，百姓得到實惠，對此法就非常擁護，老百姓就歡天喜地地歌頌朝廷。而在另外一些地方卻出現了嚴重的偏差，究其原因，主要是因為這些地方官不按規定辦事，在實際執行過程中想方設法多放貸款，多收利息，不惜層層下達指標，強行攤派貸款，特別是將貸款強行攤派給不需要貸款但有償還能力的富戶，而不願貸給真正需要的貧農，由此引起了富戶與貧農的共同反對。百姓對新法自然也就怨聲載道。據史料記載，雖然規定的利率半年是20%，但是地方官員們卻常常私自提高利息到30%甚至更多。如在陝西，農民向官家借陳米一石，到還的時候是新的好小麥一石八斗七升五合，“所取利近一倍”。

有的記載甚至說實際利率有達到原先設定的3至5倍的。若光是私自提高利率倒也罷了，農民如果嫌利息太高，不去借就是了。但要命的是，地方官不僅擅自提高利率，而且還“抑配”，也就是強行攤派，分任務，下指標，逼迫百姓借錢。為了保證青苗錢的可回收性，新法原本規定“五戶以上為一保”，商量好要借多少錢，大家互相擔保。而到了執行過程中，竟變成了官府強令富戶為各等級貧戶提供擔保，並向各等級民戶攤派青苗錢。收錢時若貧戶無力償還就向富戶索取，將貸款的風險轉嫁給富戶。所以，它損害百姓利益。

青苗法是王安石變法中推行的一項重要改革。青苗法源自唐末，是為連年作戰，兵連禍結的唐朝政府創收的一種政策。王安石為了增加政府收入同時也防止民間高利貸發生，保護中下等貧民百姓，提高農民的積極性，在舊有青苗法基礎上進行了改革完善。主要以常平、廣惠倉的一千五百萬錢為本，貸款給鄉村民戶，但卻須有十戶一保，十戶中得有家境殷實的上等民戶。初期實行，確實提高了百姓的積極性，也增加了政府收入，興修了大量水利，實現了開源節流，增收增支的目的，但由於用人不當，操作漏洞，再加上政府存在的腐敗，出現了執行偏差，俗話說好經念歪了。官府強行攤牌，隨意提高利息，盤剝百姓，藉此斂財，加重百姓負擔，致使一些殷實民戶也因受牽連陷入貧困，百姓叫苦連天。保守派藉此機會，反擊改革派，青苗法不得不廢止。

青苗法，亦稱"常平新法"，是宋朝王安石變法的措施之一，熙寧二年(1069年)九月由制置三司條例司頒佈施行。

主要內容是:諸路以見存常平、廣惠倉的一千五百萬石錢各為本，與轉運司兌換成現錢，以現錢貸給廣大鄉村民戶，有剩餘也可以貸給城市坊郭戶。民戶貸請時，須五戶或十戶結為一保，由上三等戶作保，每年正月三十日以前貸請夏料，五月三十日以前貸請秋料，夏料和秋料分別於五月和十月隨二稅償還，各收息二分。貸款數額依各戶資產分五等，一等戶每次可借15貫，末等戶1貫。當年借款隨夏秋兩稅歸還，每期取息2分。

但是由於制度設計上的缺陷，導致實際運作中暴露出了很多問題：

首先，在借貸擔保上。

下戶急需借貸，但卻沒有償還的保障，而上戶則不需要借貸。這種上戶保下戶的措施目的原本是保證下戶借貸能得到擔保，進而能夠獲得救濟，但由於上戶不需要、不願借貸所以出現了抑配(強行攤派)現象。另外，當下戶無力償還借貸時，自然會連累上戶等人，損害了上戶。青苗錢成為了搜刮形式，使上戶變得貧困，而下戶由於愚昧、無力償還，深陷債務。因此有些地方官為了避免下戶無法償還，僅將青苗錢貸給上戶，違背了賑濟目的。

其次，是還貸方式上。

民間借貸還貸時，可以用錢也可以用物，拖欠之時沒有督責威刑之懼，而青苗錢雖然規定可錢可物，但實施過程中則必須以錢還貸。由於物價等因素影響以錢進行借貸的行為存在著有損民戶的現象。民間借貸可以拖欠，可以在不同時期還貸，但青苗法不能拖欠，拖欠會影響其執行，因而還貸時間刻板，拖欠者將面臨官府督責的壓力。在借貸數量上，民間借貸也更為靈活。總的來說，民間借貸是自願行為，但青苗法雖規定自願借貸，但實施過程中官員為了政績常常進行抑配。而且民間借貸沒有過多的附加費用，而青苗法在實施過程中民眾增加了許多額外的負擔。

另外，收放貸時間上。

青苗錢在放貸和收貸的時間安排上不合理。由於青苗錢分兩次發放，導致了收息和貸款時間重合的現象出現，民眾不但沒能獲得借貸的好處，反而因此深陷付息和債務之中。

最後，由於提舉官等官員們為了增加收入，提高自己的政績，調查和監督措施收效不大，抑配的現象一直存在，就是向本來不需要借貸強行推銷借貸，藉此盤剝利息，嚴重地損害了民戶的利益。

而在催納方面，部分地方官府放貸時不考慮物件是否有償還能力，而一些地方官吏腐敗，透過拖延期限來牟取私利。所以導致許多貧者到期沒法償還借債，出現了催逼債務的現象，也因此無力償還債務的人有可能求助於富家大族，在一定程度上非但沒有抑制兼併而且加劇了兼併。民戶深受其苦。對此，朝廷採取了一些調整和應對措施，但也未能從根本上解決其中的弊病。

以上種種弊端，造成“青苗法”沒有達到最初的目的，儘管國庫增收了，但實際上底層百姓因此受到壓迫，最終破產的比比皆是，在上下一片反對聲中被取締。不可否認的是，它對緩解當時的朝廷財政壓力還是起到了一定作用，只是國家富了，百姓窮了，與王安石當時的初衷背道而馳。

首先介紹一下青苗法：青苗法就是國家發放的抵押貸款。直白來說一年中，莊稼有兩季收成，夏收和秋收，所以造成了這樣一種局面，春天的時候地裡都是青苗，但是農民的糧食基本吃完了。那麼怎麼辦呢，只能借糧，向誰借呢？過去向有錢有糧食的地主借，等到夏秋季過了加息償還，看上去像是現在的私人借貸。然而這就會不可避免的產生無法償還的情況，畢竟天有不測風雲，糧食歉收還是時有發生的事。那麼只能用土地償還本息，這就成為了歷朝歷代封建王朝的一個代表：土地兼併。

王安石就想到可以讓政府來承擔這個角色

一來政府可以用較低的利息放貸給農民，降低農民的負擔。二來可以增加政府的財政收入，杜絕了大地主的土地兼併。

但是這只是一個理想的狀態 所謂理想很豐滿，現實很骨感。在實際操作過程中政府層面的效率並不高，以前地主對農民是一對一的服務，而現在則是排隊等待，並且需要層層審批。這樣一來不僅農民的耕種時間浪費了，而且層層審批的過程中不可避免的會出現貪汙腐敗，能拿到的貸款就少了，但是利息還是那麼高。並且上面下達了指標，不完成還不行，所以說就會造成一年兩種這種事情發生 無形之中也增加了百姓的負擔。

而其他的原因，例如官場鬥爭，其他利益集團的攻擊，宋神宗駕崩，也是導致王安石變法失敗的重要原因。

變法的操之過急，急功近利，以及用人不當和守舊反對派的打壓，後期缺乏強有力的支援作後盾。

（一）王安石簡介

王安石（1021年－1086年），字介甫，號半山。撫州臨川（今江西撫州）人。北宋著名思想家、政治家、文學家、改革家，唐宋八大家之一，為解決北宋的積貧積弱現象，進行變法。

慶曆二年（1042年），王安石進士及第。歷任揚州籤判、鄞縣知縣、舒州通判等職，政績顯著。熙寧二年（1069年），任參知政事，次年拜相，主持變法。因守舊派反對，熙寧七年（1074年）罷相。一年後，宋神宗再次起用，旋又罷相，退居江寧。元祐元年（1086年），保守派得勢，新法皆廢，鬱然病逝於鐘山，追贈太傅。紹聖元年（1094年），獲諡“文”，故世稱王文公。

（二）王安石變法之——青苗法

青苗法起源於唐朝中後葉，唐朝中央政權被各路藩鎮分割，除了軍隊數量不足外，更悲慘的是沒錢。青苗法就在那時出現，其主要目的就是為皇帝創收。

而宋代的青苗法主要是為了遏制民間的高利貸行為，除了增加國家財政收入，同時也是為了保護弱勢群體、為百姓提供生活糧食救濟。

青苗法又稱常平新法，熙寧二年（1069年）九月由制置三司條例司頒佈施行。

（三）青苗法的主要內容

1.透過向民戶提供生產本錢或者糧食，以借貸的形式借給民戶，並規定還款日期和收取一定利息。

2.借戶貧富搭配，10人為保，互相檢查，進行借貸管理。

（四）失敗的原因

1.青苗法讓有錢的人把錢貸給別人使自己變得貧窮，沒有錢進行市場交換。

2.負債人由於自身原因和自然災害導致收入水平嚴重下降，無力償還債務，從而導致借款人和負債人雙方都沒錢的情形，市場缺乏活力。

3.王安石對推行青苗法的官員任用不當，導致新法不能有效實施推行，變法操之過急、變法者急功近利，後期缺乏支持者。

4.青苗法的借貸方式與民間的借貸產生競爭，而官方的借貸償還多以錢的方式償還，而民間的可以還錢，也可以用物代替。

“青苗法”是由宋神宗熙寧二年（1069年）九月施行，其主要內容是：諸路以見存常平、廣惠倉的一千五百萬石錢各為本，如是糧谷，即與轉運司兌換成現錢，以現錢貸給廣大鄉村民戶，有剩餘也可以貸給城市裡各戶。民戶貸請時，須五戶或十戶結為一保，由上三等戶作保，每年正月三十日以前貸請夏料，五月三十日以前貸請秋料，夏料和秋料分別於五月和十月隨二稅償還，各收息二分。

“青苗法”為什麼會從立竿見影到曇花一現？

第一、“青苗法”為什麼可以立竿見影

土地兼併是各朝各代都有的事情，而且各個朝代都嚴厲禁止，但唯獨宋朝對土地兼併不再抑制。

宋太祖乾德四年（966年）下詔：“所在長吏，告諭百姓，有能廣植桑棗、開墾荒田者，並只納舊租，永不通檢。”宋人王明清解釋：“不抑兼併，富室連我阡陌，為國守財爾。緩急盜賊發，邊境擾動，兼併之財，樂於輸納，皆我之物。”

《續資治通鑑長編》上記載：宋仁宗天聖元年（1023年）到嘉祐六年（1061年）統計數字的平均計算，這個期間全國平均總戶數為1051.5萬戶，其中主戶平均為656.27萬戶，客戶平均為395.2萬戶，即大約有37.6%的農戶失去了土地。

從上述資料統計就能看出，宋朝的土地集中度極高，主戶中的前三等在總戶數中所佔比例低於10%，佔有的土地資源卻超過三分之二，有30%～40%的農民沒有任何土地，從這裡也能發現，州府之中，失去土地的百姓已經十分之四了。

宋仁宗時期失去的土地的百姓已經佔了四成，剩下的百姓所有的土地各戶也不會有多少，因為隨著時間的推移，平民百姓的土地只會慢慢的變少，絕對不會增加，從宋仁宗趙禎到宋神宗趙頊之間差不多有十年時間，完全失去土地及逐步失去土地的百姓會更多，那麼”青苗法“真正能夠惠及的百姓能有多少，恐怕十不存四了，這個時候土地都集中在少數人手中。

在土地兼併愈演愈烈之下，世家豪門土地越來越多，那麼“青苗法”實施起來，這些錢都會落入這些世家豪門手裡，因為田地都在他們這群人手裡，眾所周知，宋朝商業發達，這群人就會拿這筆錢做生意，或者再次放貸出去。

這些都是一些地主豪強或者勳貴，拿著朝廷的錢去進行各種商業活動，所獲得的利益遠遠要比朝廷所收的利息更多，這個時候，所有有資本進行藉口的肯定會一擁而上享受“青苗法”這道大餐，那當然可以起到“立竿見影”的效果，因為這些人肯定會繳納足夠的利息，因為他們賺取的更多，而且還不用本錢，何樂而不為呢？

第二、“熙寧變法”為什麼曇花一現

嚴格上來講，“青苗法”一直貫穿著整個“熙寧變法”，直到王安石的整個“熙寧變法”失敗才廢除“青苗法”，其實是整個“熙寧變法”曇花一現，“青苗法”只是陪著“熙寧變法”曇花一現。

眾所周知，王安石的變法內容最後一條是“免行法”，這又是一條什麼樣的變法內容，導致王安石徹底失敗的呢？

王安石的“免行條貫”在開封商行中實行之後，各行按照收利多少交納免行錢，免除行戶對官府的供應。也就是說，商戶們繳納免行稅之後不再向官府和權貴免費供應任何商品，官府那怕是皇宮之中買商品，都要由當時的市易司估定物價高低，按價購買。

要知道“免行法”之前，大宋皇宮和權貴們的一切採購，尤其是在開封城的採購都是不花錢的，各商行必須為官府和權貴們無條件地奉上他們所需要的商品，官吏們就有機會上下其手，索取財物，各行所費錢財往往在官府所需物資的十倍以上，不僅如此，官府和權貴們還肆意勒索這些商行提供遠超採購需要的商品，倘不如意，即恃權懲治，小商販多因此失業，多出來的供應就被各個皇族、後族、勳貴瓜分，歷朝歷代這些人都是既得利益者。

“免行法”確實為朝廷增加一批收入，同時對商人也較為有利，但是皇族，後族，以及其餘勳貴們不這樣看，因為他們這一群人是被打擊的物件。從恣意勒索和從中漁利局面變成要花錢了，“免行法”實行，這些人群必定反對，所以反對王安石越來越多，直到充滿了整個朝堂，這種情況之下，不要說只是宰相的王安石，就算是皇帝也不可能將變法繼續下去了。

公元1085年，宋神宗駕崩，宋哲宗即位，高太后垂簾聽政，起用司馬光為宰相，新法幾乎全被廢掉，轟轟烈烈的“熙寧變法”已然失敗，從公元1069年至公元1085年期間，短短十六年，確實算得上是曇花一現，而“民不加賦而國用足”也徹底成為了一句空話，這裡面少不了反對派阻撓的原因，但更多還是王安石的原因。

青苗法是王安石變法的是一項重要內容，青苗法起源於唐朝中期以後，唐朝的藩鎮割據，中央大權衰落，軍隊沒有錢自然也就招不到兵，為了解決這個關乎國家興衰的問題，於是“青苗法”就出現了，名字叫“稅青苗錢以給百官俸”，而宋朝的青苗法不只為政府增加入，同時還兼顧壓制民間高利貸、賑災濟民的作用，那為什麼沒有成功呢？

王安石變法之前的青苗法是什麼樣的

青苗法在王安石變法之前都是存在的，那它是怎樣的一種形勢呢？原來的辦法有多種名稱如常平倉、、義倉、廣惠倉、惠民倉等，提供無息借貸接濟百姓，

其主要的運作方式是，在糧食豐收的時候適當提高糧食的收購價格，防止糧食增產以後價格低，傷害農民的利益，而在災年荒年適當的降低糧食的出售價格，讓農民買的起種子，吃的到糧食，起到一個調控物價，拯救百姓的目的。

這制度的出發點是正確的，但他存在一個很大的缺陷，一是，這個平常倉的數量有限，只在州縣的府衙駐地設有，所能輻射的區域也是非常的有限，而相對偏遠的地區的則壓根沒有辦法觸及。

二是，這些能借的錢糧是朝廷每年的稅收，只是暫存於各州縣，到了上繳的期限還要連本帶利上繳，再加上這些地方政府收來的糧錢有限，州縣也不敢多借糧錢。

三是，借貸錢糧的程式複雜，還時常會被一些貪官汙吏轉移挪用，這就造成了官商勾結，借貸錢糧的價格不合理的現象等問題。使得常平倉制很難達到設計的效果。

在這種情況下還在明州鄞縣任職的王安石等人，嘗試著以政府為依託，提供有息的錢糧借貸方式，即防止了百姓受黑心商家的剝削，也為國家提供了不錯的收入，得到了很好的效果。因此，當他得到宋神宗許可變法之後，就對青苗法做出了改革。

青苗法改革之後的問題

雖然改革之後的青苗法，低息借貸於百姓，壓制了高利貸，讓市場更建康的發展，但實施起來卻是麻煩。那些官員沒有按照既定的要求，一半借貸，一半儲藏以備災荒之年，而是宗照改革前的辦法，悉數全部借出，到了災荒年需要救災是時候又沒有糧食，監督的官員為了向上彙報自己的都查政績，強制讓百姓借貸，官商勾結搜刮百姓，

除了這些常見的問題還有難以實行的問題如：借貸的人需要5-10戶擔保，如若借貸人不能夠按時間還款，擔保人也將借不到錢糧，使很多百姓不願意擔保，還有就一年分兩次帶款兩次加起來的利息，就超過沒有改造之前的利息，貪官汙吏們再層層加息，使改革之後的利息遠遠高於改革前是利息。

總之王安石主到改革的辦法，初衷是最佳化之前的辦法，仰制黑商販打擊高利貸，達到為北宋朝廷開源，提高政府收入，讓百姓也得到富足，兩全齊米的辦法。但事與願違，他為國為民的理想，擋不住貪官汙吏們的黑手，經不住早已腐敗的官僚體系泥潭，使歷時17年的改革功虧一簣。