做預算不是財務部閉門造車，得有業務部門的配合，財務部門起到的作用是發起.預算編制培訓（科目說明 .取數口徑為收付實現制還是權責發生制）.給業務部門分發預算編制模板（不同部門的費用 收入 有各自特點，模板側重點也不一樣）.資料歸集. 所謂業務部門的配合，指的是得由業務部門編制預算，編制依據為業務部門的下一年度的工作開展計劃——銷售工作計劃 生產計劃 採購計劃 研發計劃 市場推廣計劃，要求是能夠追蹤到細節，有了這些計劃，就知道下年度什麼時候要幹什麼，要花多少錢，什麼時候花錢，預算不就出來了麼.... 預算細化是對預算執行進行分析的前提，也是控制的前提，舉個廣告費細化例子，例如下年度廣告費預算50萬，廣告形式很多——電視 雜誌 戶外 門頭 海報 DM單 燈箱....，首先得確定廣告形式，然後廣告發布時間，數量（或時間跨度），然後是金額（及付款時點），這樣出來的廣告費預算就是細化的，可追蹤（比如戶外廣告預算10萬，結果花了12萬，什麼原因），可分析，可控制的
做預算不是財務部閉門造車，得有業務部門的配合，財務部門起到的作用是發起.預算編制培訓（科目說明 .取數口徑為收付實現制還是權責發生制）.給業務部門分發預算編制模板（不同部門的費用 收入 有各自特點，模板側重點也不一樣）.資料歸集. 所謂業務部門的配合，指的是得由業務部門編制預算，編制依據為業務部門的下一年度的工作開展計劃——銷售工作計劃 生產計劃 採購計劃 研發計劃 市場推廣計劃，要求是能夠追蹤到細節，有了這些計劃，就知道下年度什麼時候要幹什麼，要花多少錢，什麼時候花錢，預算不就出來了麼.... 預算細化是對預算執行進行分析的前提，也是控制的前提，舉個廣告費細化例子，例如下年度廣告費預算50萬，廣告形式很多——電視 雜誌 戶外 門頭 海報 DM單 燈箱....，首先得確定廣告形式，然後廣告發布時間，數量（或時間跨度），然後是金額（及付款時點），這樣出來的廣告費預算就是細化的，可追蹤（比如戶外廣告預算10萬，結果花了12萬，什麼原因），可分析，可控制的