樓主,你好!
客戶和供應商為同一主體,在資料錄入和業務處理兩方面需要注意。
1、資料錄入:在客戶資料和供應商資料中都需要錄入,一定要確保名稱相同。
2、業務處理:業務處理一般就涉及到應收、應付的核銷問題。
例如:A企業即是供應商,也是客戶。2014年1月,給我們提供了一批原材料B,收到發票金額1000元;對應的會計分錄為:
借:原材料B 1000元
貸:應付賬款——A企業 1000元
2014年2月,我們企業向A企業銷售商品C一批,金額為500元,開具銷售發票;對應的會計分錄為:
借:應收賬款——A企業 500元
貸:庫存商品C
同時,在金蝶K3系統中,應收款管理中,做應收發票和應付發票部分核銷,即應收衝應付,對應生成財務憑證的會計分錄如下:
借:應付賬款——A企業 500元
貸:應收賬款——A企業 500元
樓主,你好!
客戶和供應商為同一主體,在資料錄入和業務處理兩方面需要注意。
1、資料錄入:在客戶資料和供應商資料中都需要錄入,一定要確保名稱相同。
2、業務處理:業務處理一般就涉及到應收、應付的核銷問題。
例如:A企業即是供應商,也是客戶。2014年1月,給我們提供了一批原材料B,收到發票金額1000元;對應的會計分錄為:
借:原材料B 1000元
貸:應付賬款——A企業 1000元
2014年2月,我們企業向A企業銷售商品C一批,金額為500元,開具銷售發票;對應的會計分錄為:
借:應收賬款——A企業 500元
貸:庫存商品C
同時,在金蝶K3系統中,應收款管理中,做應收發票和應付發票部分核銷,即應收衝應付,對應生成財務憑證的會計分錄如下:
借:應付賬款——A企業 500元
貸:應收賬款——A企業 500元