非預期風險如何考慮？

損失分為三種：

預期損失：一定條件下損失的平均值。

非預期損失：一定條件下損失超過平均值的部分。

極端損失：超過一定條件限制的損失極值。

在三大類風險中，對於非預期損失的計量略有不同。

信用風險中：

非預期損失=最大損失-預期損失=（1-違約機率）*違約損失率，是損失分佈上的一段。

市場風險中：

非預期損失=VaR值，是損失分佈的分位點

可以用圖形做直觀對比：

操作風險中：

非預期損失=VaR=經濟資本。

事實上操作風險經濟資本是根據不從中扣除預期損失的非預期損失反求的。

非預期損失一般用資本金覆蓋，也就是傳說中的資本充足率中的資本。

資本金包括可用資本、經濟資本、監管資本三個概念，其中可用資本都是用來對沖非預期損失的真金白銀。

具體需要多少資本用來覆蓋非預期損失，這個的計量方法較複雜，總體上來說還是秉承資本=非預期損失=最大損失-預期損失的思路來，在三大風險中也略有不同，同時還要考慮危機撥備、平均撥備、特定撥備、業務條線風險係數、條線平均收入的計量等等，計量完成後還需要進行檢驗與壓力測試，必要時進行monte-carlo模擬分析，這裡就不展開了。