企業的各種財務報銷既是會計的基礎工作又能考驗一個財務人員的專業知識和工作能力。由於報銷涉及到各種業務，因此在實際操作中總是會遇到多種多樣的新問題。那麼，關於報銷，最為會計的你真的知道應該怎麼辦嗎？

一、採購業務報賬手續

辛辛苦苦幫公司採購了一批貨物、原材料、固定資產等等，結果報賬報得一塌糊塗，是不是相當的影響心情？為了避免出現錯誤，你需要看以下幾點：

1．採購業務報銷需要提供合法的票據。這些票據包括髮票、採購明細單、採購申請單等，如果採購簽訂了採購合同，那麼合同也需要提供。經辦人員索取票據時，應要求供貨方將票據內容填寫完整，填寫內容包括：單位名稱、日期、品名、數量、單價、金額、填票人，票據儘量齊全。

2．辦理驗收入庫手續。採購貨物到達公司後，公司需要辦理驗收入庫手續，會有貨物驗收單、倉庫入庫單，這些單據證明公司驗收合格並且已經入庫。

3．填寫“報銷結算單”。填寫內容包括：單位名稱、報銷日期、報銷內容、報銷金額（大小寫）、所附單據張數、經辦簽名、核算部門和財務部稽核簽字、負責人簽名。

4．所附單據要求有經辦人、驗收人、負責人簽名。

5．提交財務報賬。

二、差旅費用報銷手續

出差總會發生費用支出，車票、住宿、餐費、交通費等，走之前拿著錢，回來拿著一堆票。那麼如何進行報銷呢？

1．出差前，預支出差費用，向單位填寫借款單，預估出差費用明細，經過稽核批准後拿錢走人。

2．出差回來報銷時需要提供合法的票據。索取住宿票據時，應要求對方將票據內容填寫完整，填寫內容包括：單位名稱（姓名）、日期、住宿天數、單價、金額、填票人、餐費，住宿費的發票抬頭一定不能錯。

3．參加會議的發票，要求加附領導籤批的會議通知單。

4．填寫差旅報銷單。填寫內容包括：姓名、出差日期、出差天數、出差事由、起止地點、起止日期、車船費、住宿費及其他即可。

5．提交本部門稽核，稽核無誤，再提交財務複核，經辦人再將稽核無誤的“差旅報銷單”報經公司領導籤批。

6．所附單據要求有經辦人、核算部門、財務部門稽核簽字、負責人簽字。

7．提交財務報賬。

三、業務招待費、工作餐費報銷手續

宴請客戶吃飯，給客戶送禮品等支出，報銷可以參照以下幾個方面：

1．提供合法的票據。經辦人員索取票據時，應要求對方將定額票據內容填寫完整（填寫內容包括：日期、單位名稱、專案名稱、填票人）。

2．填寫“費用報銷單”。填寫內容包括：單位名稱、報銷日期、報銷內容、報銷金額（大小寫）、所附單據張數、經辦簽名、核算部門、財務部稽核簽字、負責人簽名。如有特別事項應在備註欄說明。

3．所附單據要求有經辦人、證明人。

4．提交財務報賬。

四、借款手續

1．填寫“借款單”。填寫內容包括：借款用途、借款金額（大小寫）、借款日期、借款人簽名、單位負責人簽名。

2．提交財務。

3．特別強調，借款期限最長為一個月；按規定，借款人年底必須結清借款。

五、其他報銷事項

1．汽車費用報銷，參照相關報銷手續，要求加附“汽車費用明細表”，按規定的內容填寫完整，汽車維修費報銷，須加附汽車修理費用明細單。

2．辦公用品報銷，涉及辦公用品、日用品與食品發票，按上述有關規定辦理報銷手續。（辦公用品由辦公室負責人統一管理）

3．電話費報銷，公司領導、部門負責人實報實銷，其餘不予報銷。

六、注意事項

1．為便於憑證傳遞，保證原始憑證的完整，請您將原始憑證整理整齊。（如果報銷費用明細和自己的票不一致，報銷需要按照發票明細進行報銷）

2．報賬單據填寫一律用黑色鋼筆或黑色碳素筆填寫（包括簽名）

這個不算問題好吧。。。會計是一種經濟管理活動、一種經濟資訊系統，以貨幣為主要計量單位，憑證為主要依據，用專門的技術方法，對一定單位的資金運動進行全面綜合連續系統的核算與監督，同時向有關方面提供會計資訊、參與經營管理。不是很明白財務報銷這個詞的概念，個人認為如果從事會計工作的個體，沒有理由不懂財務報銷，起碼基本的別人拿發票過來給你，你按金額給他錢。這總該懂吧。那即便問題假設成立，一點不懂財務報銷業務的會計工作者，我覺得也不能妄斷其不是好會計。會計按行業，職位劃分種類繁多，不同行業不同會計崗位不同業務流程職業各不相同。你說你財務總經理，需要很精通報銷嗎？

不懂財務報銷的會計不能勝任會計工作，一個優秀會計不僅僅具備紮實的專業基礎，還要有過硬的的實操能力。制定一套完善合理的報銷流程是企業內控的基礎。如果不懂報銷，當企業員工拿著不是合法有效憑證，會計報銷後做賬，增加了企業的涉稅風險，因此不是合法有效的憑證財務人員不予報銷，有權拒絕。