回覆列表
  • 1 # 會計學堂

    商業承兌匯票到期需要承兌的,可以提前10天內提示付款,匯票到期後,持票方可直接在電票系統向票據承兌人(銀承匯票出票銀行)提示付款,不存在瑕疵票據,沒有退票的電子票據,當天款項即可到賬。如果是紙質的匯票,則需要將匯票、營業執照、經辦人身份、財務章、公章、法人章帶去銀行填寫進賬單入賬。

  • 2 # 財稅小青年

    有人要付給你商業承兌匯票嗎?我勸你不要接受,如果已經接受了了,請仔細看完我的答案!

    回答問題之前,我先給你解釋一下什麼是承兌匯票吧!

    假設,我購買你的貨物,價值100萬元,但是,我現在沒有那麼多現金付給你,可是我又想馬上得到你的貨物!在這種情況下,我給你出具一張欠條,承諾6個月後由我或者銀行無條件付給你100萬元,你先把貨物給你,就這樣,你拿到的這張欠條就是承兌匯票,我是出票方,你是受票方。

    另外,由銀行負責無條件付款給你的承兌匯票叫做銀行承兌匯票,由企業負責無條件付款給你的叫做商業承兌匯票。

    可能有人要問了,我購買你的貨物,是我欠你的貨款,又沒有銀行什麼事,為什麼它願意無條件付款呢?

    別忘了,天下熙熙,皆為利來,天下攘攘,皆為利往。銀行之所以願意這樣幹,是因為我在開具商業承兌匯票之前,會往銀行裡存入一筆保證金,銀行替我付款,它是能得到好處的,所以,你拿到的這張銀行承兌匯票基本上是沒有風險的。

    咱們重點說說商業承兌匯票吧!一、商業承兌匯票到期兌付。

    正如前面提到的,商業承兌匯票是由企業負責承兌的,但是請注意,它並不需要你拿著商業承兌匯票去出票的企業拿錢。

    你作為收款單位,在匯票到期前,應當提前委託銀行收款。委託銀行收款時,應填寫一式五聯的“委託收款憑證”,在其中“委託收款憑證名稱”欄內註明“商業承兌匯票”字樣及匯票號碼,在商業承兌匯票第二聯背面加蓋收款單位公章後,一併送交開戶銀行。開戶銀行審查後辦理有關收款手續,並將蓋章後的“委託收款憑證”第一聯退回給收款單位儲存。

    二、商業承兌匯票到期無法承兌怎麼辦?

    可能有人要說,不是出票方承諾無條件付款了嗎?為什麼會無法承兌呢?

    對,購買你的貨物時,我認為6個月後我的資金會充足,有能力兌付這張100萬元的商業承兌匯票!但是,人算不如天算,6個月過去了,我的資金很緊張,甚至是面臨破產,無法履行承諾了,你看著辦吧!

    一旦出現無法兌付的情況,作為出票方的我,會被開戶銀行按照商業承兌匯票的票面金額的5%收取罰金,不足50元的按50元收取,並通知付款單位送回委託收款憑證及所附商業承兌匯票。

    這時候,你該怎麼辦呢?你肯定會很惱火,但是,惱火不能解決問題,你應該這樣做:

    1、繼續等。

    雖然作為出票方的我現在資金緊張,但是不代表我沒有償債能力。作為受票方的你,可以觀察我的經營狀況、瞭解我的財務狀況,經過調查研究,如果認為我以後有可能償還你的100萬元貨款,那麼你可以等下去,這種狀況對你來說是最理想的!

    但是,別忘了和我談延期付款的利息哦,畢竟你是債權人嘛!

    2、用商業承兌匯票付款。

    別人購買我的貨物,用商業承兌匯票付款,我也可以這樣做啊!

    雖然我是中小企業,沒有簽發商業承兌匯票的能力,但是我可以用我手裡的商業承兌匯票來支付我應付的貨款啊!

    請注意,這種做法在理論上是可以的,但是別忘了你的身份,你在整個市場環境中,是沒有發言權的!

    還有一種票據行為叫“背書轉讓”,在此不做過多介紹。

    3、轉換債權。

    我欠你100萬元現在無法償付,但是作為市場主體,別人有可能也欠我的錢呢,或者說我的手裡還有別人給我開具的商業承兌匯票呢,這時候,你可以與我談判,爭取把債權轉換一下。

    請注意,這種情況下,你要了解第三方的經營情況及財務狀況,以避免才出狼窩,又入虎穴!

    4、二手市場處理掉。

    你知道什麼是票據貼現嗎?

    假設,你手裡有一張今天簽發的、兌付期限6個月、面值100萬元的承兌匯票,但是,你現在急需資金,需要馬上拿到錢,你就可以這張承兌匯票去銀行貼現,銀行會按一個較高的貼現率扣你的貼現息。

    比如:銀行存款的市場利率為6%,銀行承兌匯票的貼現率為10%,本來你6個月後能拿到100萬元,現在你去銀行貼現,銀行只會給你100-100*10%/12*6=95萬元,被扣掉的5萬元就是貼現息。

    現在市場上有很多“票販子”,請注意,不是賣電影票、景點門票的哦,他們是專門搞商業承兌匯票的。

    票販子在一定程度上扮演了銀行的角色,他們以較低的價格買過來你手裡的商業承兌匯票,等待承兌匯票到期或者自己另行處理。

    請注意,票販子要你的貼現息一般會很高,因為他們也是承擔風險的,前段時間,HENG大房地產的票據風波都聽說了吧,最高的貼現率都達到了45%,100萬的商業承兌匯票只能拿到55萬元,這種情況不能說是割肉了,應當說是腰斬!

    5、起訴出票方。

    我欠你的貨款,出具了商業承兌匯票給你,到期了我無法兌付,你當然可以起訴我了!

    但是請注意,起訴的結果肯定是你勝訴,但是過程比較漫長,再或者說我根本就沒有可以償債的資產,你起訴贏了也沒有用,你很可能血本無歸!

    綜上所述,商業承兌匯票就是大企業仗著市場優勢,欺負中小企業的一個工具,它壓榨中小企業的資金流,擠佔中小企的利益,所以,不到萬不得已,千萬不要接受商業承兌匯票,如果已經接受了,則要時刻關注出票方的情況,儘可能的減少損失!

  • 中秋節和大豐收的關聯?
  • 如果微信支付或支付寶等電子支付一個月不能使用,生活會發生哪些變化?