這個涉及合理避稅，有很多辦法，但是都需要一定的費用。

1.給自己開工資，就目前的稅率，給自己開到3%個人所得稅那一檔還是很划算的，這樣基本上每個月可以出10000-15000之間

2.勞務公司走賬。費率在6個點左右。

3.公司運營費用，比如車輛租金，車輛使用費，辦公室租金等等這些都可以透過正規合同手續支出，這部分費率也在6個點左右。

你想直接對公轉對私，勸你別那麼做，容易被稅務盯上，到時罰款就不是個小數目了，甚至還要面臨牢獄之災。

自己開的小規模公司，而且就自己一個人，其實最合適的就是你的企業是個體工商戶或者個人獨資企業。因為，這樣你將合法應收全部轉入個人賬戶都是合法的且一分錢不需要繳納，免稅的！！！否則，根據企業性質不同，交稅方式及多少各不相同。

一、有限責任公司企業。

股東對於企業只根據出資額承擔有限責任。

1.作為股東取得企業利潤分紅需要按照股息紅利所得繳納個人所得稅，稅率20%。

2.作為老闆也是公司員工，可以給自己開高工資。個稅工資薪金使用3%到45%的稅率，年工資30萬以內稅率在20%以下。

3.利用公司資金購買車，房等資產，可以自己使用，或者消費發票公司報銷，本來老闆的這些方面的支出很多也是公司業務。

二、個體戶、個人獨資企業為什麼可免稅？

個體戶與個人獨資企業，老闆對於公司承擔的是無限連帶責任，且企業獲得利潤繳納的本來就是個人所得稅。企業有利潤可以轉給老闆，企業有負債老闆資金的錢就得去還債。

作為一名在企業工作多年的財務人員，來談談個人的看法。

首先可以根據問題確定這是一家小規模個人獨資企業（也可能是一人有限公司，現在很少），按5%-35%交個人所得稅。

因為有限責任公司最少需要兩個股東。

增值稅不能抵扣，所以按開票多少來交，如果年收入少於120萬，那最好每個月平均下，月開票不超十萬可免稅。

附加稅是按增值稅多少來交的，一般是所交增值稅的12%。

最有可能籌劃的就是按利潤來交的個人所得稅。

分兩種情況，一種是核定徵收，無需籌劃。

需要籌劃的是查帳徵收。

要降低個稅稅金首先就得降低利潤。可以從以下方面考慮。

一、進貨成本最好是取得發票，一般正常開票是4個點以下。

二、工資（個稅利率要低於利潤的個稅利率，），可以考慮家人，需要解決社保問題。

三、儘量取得費用發票，稅率一般不超5個點。

四、不要買票，得不償失。

題主說了，自己公司的型別是個人獨資企業，納稅人身份是小規模納稅人。

恭喜題主，從節稅的角度來說，你的公司型別是恰當的。

個人獨資企業，涉及稅種有增值稅，附加稅，個人所得稅。這是主要的，下面從各個稅種分析。

一、增值稅

根據目前的普惠性稅收優惠政策，月銷售額10萬以下免稅，季度30萬免稅，可以按季度申報，彙總申報，這樣不用控制每個月的銷售額，讓自己的利益最大化。當然，如果銷售額超過30萬，那就要按照徵收率照章納稅了。附加稅跟增值稅有關係，如果增值稅免交，附加稅也免交，所以，控制下銷售額在免稅額度以內，才能最好的享受稅收優惠政策。

二、個人所得稅

個人獨資企業取得收入是生產經營所得，可以扣除物料成本，期間費用，人工工資，還有其他的各項支出。許多企業高管紛紛採用這樣的形式來為企業服務，就是因為取得收入，同樣的金額，工資是薪金所得，不存在扣除專案，而個人獨資企業是經營所得，可以在稅前扣除必要成本。同時，個人獨資企業只繳納個稅，不繳納企業所得稅，避免了雙重徵稅。

如果公司符合核定徵收的條件，核定徵收可以獲得更低的所得稅稅負，可以申請核定徵收。具體要去當地稅務機關諮詢。

個人獨資企業在照章納稅後，公司的錢可以以正當的理由轉給企業主，因為個人獨資企業不是企業法人，企業主以其個人財產對公司債務承擔無限責任，不用擔心財產混同，可以放心的把錢轉給老闆。

無限責任並不是無窮大，只要控制好企業風險，老闆的風險也是有限的。難道任何企業發展，不需要做好風險防範嗎？

你好！看你註冊的公司是有限公司，前期作為小規模企業（固定資產不超過5000萬，人數不超過300人，年利潤不超過300萬，年開票額不超過500萬）每個月有10萬的免稅額度，一個季度30萬，一年120萬（只能開增值稅普通發票），但是記住不要超過120萬這個數字，一個自然年內超過了120萬額度本年度內之前的免稅額度都需要補繳上去。也就是說你如果每個月開出的票不到10萬一個季度不到30萬一年不到120萬，3%的增值稅是不用繳的。這裡可以省3個點的稅，但是企業所得利潤部分還是要繳稅的，接下來給你分析一下利潤部分：

公賬裡的錢如果不多就以工資報銷的形式去找票了轉出來就可以了（但是不要去買發票，首先第一買發票違法是刑事犯罪，第二金稅三期上線像串螞蚱，一個出事所有人出事，懲罰很嚴重補繳幾倍起！），如果數額大的話日常的發票肯定就不好操作了，因為這裡面牽扯到企業所得稅和股東分紅個稅等是繳稅的大頭！

如果超過300萬了就建議你做節稅處理，透過合理合法的節稅方案籌劃下來稅點不會超過5個點，也就是意味著在合法納稅的情況下300萬可以到手295萬左右，如果正常納稅300利潤要繳納差不多120萬的稅金！所以非常划算了。如果你需要的話可以關注我們免費給你出個方案。

一般個人出資的形式有可能是一人有限公司，也有可能是個人獨資企業，或者個體戶。但如果能夠被稱為公司的，一定是一人有限公司。個人獨資企業和個體戶的名稱中都是不能叫“XX公司”的。

以下主要說說一人有限公司如何合理合法取得收入的問題：

1. 稅前可以扣除的費用。

有些費用是可以稅前支取，並且可以抵扣所得稅，讓你的利潤降低的。要充分運用好這一塊。

但前提是必須要與生產經營相關的費用。

（1） 正常的採購或者運營費用。這些費用要儘可能取得發票。很多小的供應商可能會開票加價，這時候需要測算一下，不開票會多交多少稅，再與供應商進行一個折中價格的談判。

（2） 不要不給自己發工資。工資薪金、獎金等等，都是可以在稅前扣除的。有人說那不是要多交個稅和社保啊。是的，但是工資薪金可以有基本費用扣除、專項及附加扣除，全部減掉之後，控制在12000以內，稅率為10%，難道不比交完企業所得稅，再交20%的個稅的分紅好麼。所以，作為公司的員工，老闆也要給自己發工資。至於社保，這是一份基本的保障，再怎麼牛，生病和養老無可避免，能夠稅前購買，就無需等到分紅再去買商業保險。

（3） 其他的合理支出。

一定要跟生產經營相掛鉤的費用。比如你租辦公場地的租金、辛辛苦苦出去跑業務的車馬費都是屬於相關的費用，如果給七大姑八大姨買的禮品，那就是不相關費用，不能在公司的所得稅前扣除。所以，合理的費用這塊注意把握和運用。

提示一點：

可不可以出去搞點勞務發票把利潤做成負數，這樣不就套現又不用交稅了？

這是逃稅的做法，也是危險的做法。隨著稅務監管力度的日益加強，這種方法的成本和風險也是與日俱增。至於稅務怎麼發現，方法太多了。在此不再繁述。

2. 合理籌劃稅後利潤。

稅後的利潤主要涉及到要交企業所得稅和個人所得稅。

（1） 企業所得稅。

今年的小型微利企業稅收政策，應納稅所得不超過100萬的，稅率為5%， 100-300萬的，稅率為10%。所以，公司創辦之初資產規模、從業人員規模都好說，利潤不高的情況下，這個政策應該是可以享受到的。當然，也可以諮詢當地稅務，是否可以申請到核定徵收，因為現在各地政策都收得比較緊，這個問題不展開討論。

（2） 個人所得稅。

既然註冊了公司，那要享受分紅就要有兩道稅。因此，為了避免這兩道稅，很多公司也進行了稅務上的籌劃，比如，改分紅為再投資或者不再用自然人持股，而搭建持股平臺等等。因此，這個取決於最終的目的。

綜上，任何的方法都需要結合公司自身的情況，賺了錢，想繼續擴大投資的，就未必要分紅取錢；就想安靜的領取分紅的，注意註冊公司時的形式選擇和後期的公司組織架構搭建。適合自己的才是最好的。

如何合法的將營業收入轉入自己賬戶？有下面幾種方法。

費用報銷

跟公司營業相關的一些費用報銷，公司房屋租金、業務招待費、差旅費、電話費、快遞費、汽油費、過路費、停車費等，費用報銷不僅能合法的把對公賬戶的錢轉入自己賬戶，還能增加公司的費用開支，減少利潤。從而所得稅能得到相應的減少。

注意：費用的報銷一定要是跟公司營業相關的費用，如果是個人家庭的一些消費就不能列入費用報銷，切記不能為了費用而買發票。

工資的發放

新個稅政策下，每個月有5000元的免徵額，按月申報，按年彙算清繳，那麼每年有6萬的工資可以不用交個稅。

專項附加扣除，子女教育每個月有1000元的標準定額扣除，贍養老人每月有2000元的標準定額扣除，繼續教育每月有400元的定額扣除，住房租金每月有800-1500元的扣除，住房貸款每月有1000元標準定額扣除，大病醫療累計超過15000元的部分，由納稅人辦理彙算清繳時，在80000元限額內據實扣除。六項專項扣除可以在綜合所得收入中扣除，需要納稅人在個稅APP上填寫資料認證。

年終獎的發放

在2021年12月31日前，不併入當年綜合所得，以全年一次性獎金收入除以12個月得到的數額，按照本通知所附按月換算後的綜合稅率表，確定適用稅率和速算扣除數。年終獎3.6萬是一個節點，小於3.6萬不用交個稅，等於3.6萬，應交稅費=3.6萬*0.3=1080，大於3.6萬，比如多一元錢，應交稅費=3.6001*0.1-210=3390.1，所以年終獎小於3.6萬元是最划算的。

紅利所得

企業分紅，適用20%的稅率。

總結

上述方法都需要納稅人按時申報，合法納稅。

哈哈，我想，您肯定說出了全世界老闆的身心。

先簡單分析下啊，樓主在反覆說是科技有限公司，那也就屬於需要同時交納所得稅和個稅的範疇。你又說屬於個人獨資，那有一種可能您這公司是屬於一人有限責任公司。

所以您的問題，其實涉及到兩個稅務難題。一個是個稅的籌劃，一個是企業所得稅前的稅務籌劃。

這次漸漸說第一個問題吧。

要省個稅，常規的做法有三種：

1、以費用報銷的方式轉到個人名下，或者直接掛成個人的借款。這是以前老闆最喜歡的方式，但前者是杯水車薪 ，後者則有可能面臨清查。

2、藉助地方性的稅收優惠政策。這個很有效，有些地方個稅地方性返還比例很高，也有些地方能直接免大部分個稅。

3、上市分紅。也是藉助持有一年以後，分紅有免個稅的政策。但上市這個操作本就是非常負債的。

還有一些比較小眾的操作方式，比如，透過投資基金、離境公司之類的，但都很複雜了啦，是大手筆。個稅這是問題，說到合法和沒有法律風險，可操作的空間其實很少的，不要有太多奢望。那些說省下來錢的，很多最後都是走非法路子。

那相比而言，如果公司規模不是很大，可能個人獨資企業在個稅的籌劃方面要有更大的空間。

小規模科技公司，其實管理的並沒有那麼嚴格，向稅務局繳足了保底稅款，各項資料指標不會在稅務監管系統中異常，就不會有什麼多大問題。

如果公司的規模只能支撐年營業收入最多100萬，公司財務卻開出了增值稅專用發票1個億。

如果公司處於高毛利率的行業，卻是年年虧損或是遠低於同行業的毛利率水平。

做企業，凡事有個度，不要做得太過分，就可以。不要求做的多麼規範，但是一定遵守法律的底線，符合行業的規律。

在會計師事務所從業10年，哪有中小企業會計核算規範的，哪家的銷售成本不是根據收入跟預計的繳稅金額倒算出來的。

小規模科技公司，是你自己的開的，公司的股東也就只有你一個人，基本上把公司的員工安頓好，不存在拖欠工資，不存在不為公司員工繳納法定的五險，不存在偷稅漏稅，扣掉這些盈利多與少，不會損害其他股東的利益，只不過是公司運營掙的錢，是遲還是早進入你自己的腰包。

小企業運營主要看的就是2點，即發票跟錢。

企業開票，股東收錢

這種情況下，企業賬目處理的時候，只需要掛一筆股東的其他應收款就可以，至於所謂的股東佔用企業的資金視同股利發放，除非被人舉報，除非金額較大，一般在監管的時候，無法具體實施。小企業那麼多，才沒有閒工夫盯著你這樣的小公司不放。

企業未開票，股東收錢

發票跟收錢都遊離於財務報表之外，股東不跟財務說有這回事，財務根本不知道還有這樣一筆額外的交易。

不過這樣的業務不能夠太多，不然會導致成本金額較大，表內收入較低，導致虧損或者嚴重偏離行業平均銷售淨利率水平。

股東需要自己把握好，公司經營這麼多年下來，私人定製的監管層的管理尺度。

企業開票，企業收款，轉賬股東

這種情況下，就不存在企業少繳稅的問題，開具的發票，收款都需要體現在企業的財務賬中。

而公司向股東借錢，股東向企業借錢，資金兩頭倒來倒去，在小企業從中再平常不過了。我個人認為，不存在股利發放，需要繳納個人所得稅的問題。

總結一下，做做企業要膽大心細，要滿足最底線的要求，另外不能用會計來約束公司的業務開展，會計只是對公司經營的一種記錄放映而已。

這個問題是很多開公司的老闆經常問到的，也是老闆們很關心的一個話題。

公司和股東（小公司的股東往往兼任公司的法定代表人）是兩個不同的法律主體。

所以在法律上來講，他們的財產也是獨立的。公司的營業收入肯定是要公司的賬，不能直接給個人。

當然如果公司資金轉給個人的話，那就需要賬務上進行處理。那合法的把公司的資金轉給個人，通常有幾個渠道。

第一個方式就是分紅給股東，這個分紅給股東，前提是公司有盈利，而且這個盈利要交納過企業所得稅，並且在分紅為個人的時候，要繳納個人所得稅。

第二個方式那就是股東在公司幹活，那公司付給這個股東工資或勞務費，那這種情況下如果是主工資的話，一方面是需要雙方建立勞動合同關係，另外也是要按照工資薪金代扣代繳個人所得稅。

如果支付的是勞務費，那往往還需要勞務費發票，並且也要代扣代繳個人所得稅。

第三種方式就是個人拿發票到公司報銷，公司將報銷款打給個人，這個前提是不能虛開發票，而且這個業務是要真實的，確實是公司所發生的費用。

以上幾種是最常見的方式，還有一些企業個人可以和公司借錢，但是這種借錢的話是需要歸還的。如果長期不歸還，那到時候會被視同分紅繳納個人所得稅。

當然，個人還可以拿些自己的資產賣給公司，但是這樣的話，你在出售資產給公司時，也是一樣要繳納相關稅收的。

總之，個人要從公司拿錢，饒不過去的一個門檻，那就是稅，這個需要具體去做些稅務規劃了。