與其說是預測公司未來的財務，還不如說是預測公司為來的發展途徑！

最主要的還是看公司的決策者，因為什麼都不是一成不變的，決策者有眼界即使在公司遇到困境也能轉危為安，反之如果決策者的錯誤決定，再好的公司也會被搞垮！

只要走進公司一看，如果個個都是愁眉苦臉，那這家公司離玩完就不遠了，如果人人都精神氣爽，個個都充滿活力，那麼這家公司絕對運營的很好！

這個事情我幹了七年，大概說一下吧:

做企業的中長期財務模型，大概分為收入預測，費用預測和成本預測，然後在損益表基礎上再做現金流預測:

1.收入預測:

收入來自於銷量，而銷量又是由行業和市場份額所決定，因此，首先要預測未來幾年市場總量。

市場需求的預測，主要從宏觀分析和需求替代兩個緯度來看，不同的市場需求宏觀影響因素差異很大，基本上是按照pestle幾個緯度識別關鍵驅動因素，即政治，經濟，社會，技術，法律，環境等。

在宏觀因素基礎上，第二步則需要考慮需求替代因素，如鐵路對公路與民航的替代，數碼相機對膠片機的替代，新能源對於傳統能源替代，紅酒對白酒的替代等等。考慮樂觀，中觀，悲觀場景預估替代係數。

有了市場需求的預測，第二步則是市場份額的預測，這個主要涉及市場定義，市場細分，競爭態勢分析，趨勢和關鍵驅動因素分析等等。

有了市場總量和份額預判，就可以做銷量預測表了。

接下來是單價預測，這個要考慮營銷策略，ppi趨勢分析，人工成本預測等

到此，就可以做收入預測了。

2，成本和費用預測

這個主要根據人工，物料，折舊，研發投入等緯度進行預測，其中折舊因素變動可能和幅度最大，必須引起足夠重視。

除了常規經營成本費用預測，還有一項非常重要的是戰略性投入預測。這就跟做預算一樣，既要考慮經營性預算，也要考慮戰略性預算。前者一般由財務部門主導，後者則需要由戰略管理部門主導。

3.現金流預測

包括經營現金流，投資現金流和籌資現金流三塊，前兩者決定第三塊籌資現金流的需求，最終要確保過程和結果淨現金餘額不能為負數。要記住，任何時候都不能為負數，不然企業就死了。

企業財務預測大致就這些，根本的核心是損益表和現金流量表。

首先你得知道，老闆要什麼樣的財務預測，知道老闆的需求，才能做接下來的事情。

接下來，可以有幾個方法：

1.整理需求，把問題發到A財務專業論壇或者A財務群請教大牛A，然後把大牛A的回答，當做問題請教B，這樣得到B的回覆。

3.把問題發給hr部門，讓他們發招聘財務分析主管崗位，然後用這個問題考考應聘者，收集優秀答案。

以上，都可以試試。

非財務專業人士，不建議自己做財務預測，但要能看懂專業人士是如何做預測的

其實這個問題很難回答，因為題主並沒有給具體的情景——非財務專業人士，做公司未來幾年的財務預測，目的是什麼？ 假設是為了研究上市公司，想要預測這家公司的未來增長業績，判斷是否值得買入。那麼我建議你學一點財務分析能力，會看懂專業機構的研究報告就可以了。不用自己一步一步去做預測，做財務預測很花精力的，你要找資料、做研究、用模型……每個人的時間都是很寶貴的，要把專業的事情交給專業的人去做，借力打力。

很多人翻開研報時都覺得頭皮發麻，覺得內容很多，不知如何看起。或者只看第一頁，看到公司評級高了就無腦買入，跌了之後就開始抱怨。我們以國泰君安最新發布的一份研報為例，看看如何讀機構的研究報告。

看目錄能夠迅速瞭解這份報告講的是什麼，（這條適用於看一切書籍，能夠快速找到你感興趣的內容。） 當然了，如果你對一家公司完全不瞭解，建議從頭看到尾。

可以看到這份報告主要分為六個部分，分別講述了雙匯的發展歷程、所處的行業概況、當前的市場環境、公司的發展戰略、研究人員的研究預測以及風險提示。

前四部分看就完事了，看後對公司和行業會有大致的理解。重點講一下第五部分。

有的時候我們看一家公司的研究報告是“看好”、“買入”，但實際情況往往會有偏差，股價走勢並不明朗。這是因為未來是不確定的，研究人員也不是算命的，他們對公司未來業績的預測建立在一系列假設的基礎上。而在假設基礎上做出的預測，自然有一定的風險，我們要做的，就是提高自己的財務分析能力，判斷分析師的預測有多大的確定性。

我們來看看研究員對雙匯的盈利預測是基於怎樣的假設：

這部分是你要研究的重點，你需要判斷研究人員做出的這些假設究竟靠不靠譜。如何判斷呢？研究報告的前四部分內容就是一個很好的依據。如果你認為這個行業的未來走向和研究員預測的差別不大，公司業績有可能超預期，那你就可以放心買入，賺取超額收益。如果你認為這家公司的未來業績並不如研究員預測的那麼好，那你就放棄這家公司，選擇新的目標。

也許你還是會覺得麻煩，但我還是想囉嗦一下，畢竟做投資、買股票花的是自己的錢，當然要謹慎一些，要理智一些，切忌盲目。

即使是財務專業人員，對於未來一年或者幾年的預測也只是基於現狀下的預測，因為計劃永遠沒有變化快，未來可能會發生不可控或者沒有預料到的因素，所以我們只能做合理的預期。

對於非財務人員來說，更重要的可能是瞭解思路，並沿著思路透過各部門協同配合來進行預測。

一般我們的預測可能有各個組成部分：

銷售預測，生產預測，採購預測，成本費用預測，利潤預測、現金流預測等等。

1. 銷售預測：

這個需要業務部門和財務部門來共同完成。

需要考慮幾個重點的因素：

（1） 歷史表現：歷史資料主要是現有的客戶數、訂單數作為參考。

（2） 公司戰略：對於未來的增長率以及市場佔有的規劃。

（3） 增長因素：包括行業自然增長率、新產品、新客戶、新市場等等。

瞭解清楚以後，可以按照業務線、產品或者地區來進行收入列式。注意需要注意各項假設是否合理，風險是否可控，還要根據季節性因素進行調整。

2. 成本費用預測：

對於生產企業，稍微複雜一點，需要根據產量、標準成本等來預測料、工、費。

基本的思路是對每一個大專案進行拆分，對細節進行預測之後，再按照報表使用者的要求來進行不同層級的彙總。

在進行具體拆分的時候，要根據自己公司的實際情況，來列式專案。再根據每個專案的邏輯，來進行預測。

做好預測之後，還要預留一定的餘地，以備突發情況的發生。

把具體的成本費用預測好以後，就可以形成一張預測的利潤表。

具體的明細程度和展現方式，根據公司的實際情況來定。

3. 現金流預測。

現金的預測主要考慮幾個方面：現金的收入、現金的支出、資金的籌集與運用。

當然，根據內部管理的需求，可以進行進一步的劃分，分為經營性的、籌資和投資的。

做好預算之後，還會根據假設要求或者實際情況不斷進行修改。這些都是正常的。

對於未來幾年的預測，其精度要比下一年的預測小很多。但一般第二年的預測，是可以根據以上方法做到合理預計的。