1、在收付現金時一定要與當事人當面對清金額，最好與第三人核對後再進行收付進賬。

2、對需要報銷的發票，抬頭與本單位不符、大小寫金額不符、塗改發票、發票上無收款單位章或收款人章、發票與支票入賬方不符者，均不能接受發票，待補辦手續後再報核。

3、報銷單據需先簽字、後付款;收款單據先交款、後蓋章;付款單據要蓋付訖章。

4、付款單據如由他人代領，應籤代領人名字，而不得籤被代領人名字;代領人不是本單位的職工，要註明與被帶領人關係及其聯絡地址。

5、營業外收入，要以經辦單位交款單位為依據，收款後開出財務收據。

6、要注意加強對支票、發票和收據的保管。領用支票要設立備查登記簿，經單位主管財務領導審籤後，由領用人簽章。領用現金支票要在存根聯上簽字，以防正副聯金額不符。

⑴支票存根聯上要逐項寫明金額、用途、領用人，並在備查簿上註明空白支票和支票限額。支票作廢後要按順序裝訂在憑證中。

⑵空白髮票和收據不能隨便外借，已開具金額尚待帶出收款的發票和收據，要由借用人出具借據並作登記，以便分清責任，待款收回後再結清借據。

⑶發票和收據作廢後要退回來，先作廢後重開，如果是銷貨發票退回紅衝，應該先由倉庫部門驗貨入庫後再進行退款。

⑷如果對方丟失發票和收據，要根據對方財務部門開出該款尚未報銷的證明才能補辦單據，並在證明單上註明原開發票或單據的時間、金額、號碼等內容，同時註明“原開單據作廢”字樣。

7、登記銀行存款日記賬和現金日記賬，要首先複核憑證、支票存根、附件是否一致，然後按付出支票號碼順序排列，以便查對。摘要欄應註明經辦人、收款單位及支票號碼。

支票上的印鑑，應即用即蓋，並由會計人員、出納員二人分開保管，支票用印鑑的私人印章，只能用於蓋印支票，而不作為其他任何用途。

露怯的很多原因是生疏，專業知識或經驗不到位，還有就是不會妥善處理和解決遇到的問題，我建議從這幾個地方入手：

第一，基礎專業知識要紮實。常用到的會計科目，會計分錄，稅法知識，常見的稅種等都要有所瞭解。

第二，找到最佳的解決問題的途徑。遇到問題不可怕關鍵是你怎麼高效的處理和解決。特別是專業問題或稅務問題。可以問同學、老師、同事、交流群、付費答疑、官方諮詢熱線等等都可以，但是要找到最佳的、最快的、最有效的方法，這個因人而異，不過諮詢官方是首選，其次參考別人意見。

第三，善於總結。有些問題遇到了也解決了，不及時梳理和整理，下次遇到又會尷尬，但是認真總結做個有心人就好很多。

第四，對於一些常用到的部門聯絡方式，例如國、地稅，銀行，開票系統，工商等部門電話要有，這些相關的問題直接諮詢可以一步到位準確解決。

第五，合理處理好同事領導的關係。遇到問題妥善溝通，有錯就改。不懂就問，勤學好問。