進入2016年，銀行承兌匯票風險事件頻發，其中既包括農行、工行等國有大行，也包括中信銀行、廣發銀行等股份制銀行，甚至天津、寧波銀行等地方性銀行均涉足其中。
今年1月，農行爆出39億元票據詐騙案；中信銀行蘭州分行發生票據無法兌付風險事件，涉及風險資金金額約10億元；4月，天津銀行上海分行票據買入返售業務發生一起風險事件，涉及風險金額為7.86億元人民幣；7月，寧波銀行深圳分行原員工違規辦理票據業務，共涉及金額合計32億元；8月， 工商銀行、恆豐銀行、焦作中旅銀行均涉事的假票據案件資金規模達20億元。
特別是工行、恆豐、焦作中旅牽扯在內的20億元假票據案件，市場將更多的關注點放在電票上，認為電票不安全。
2016年票據風險事件一覽
這些票據業務案件，大部分在有票據中介機構參與甚至操控的貼現與轉貼現、回購業務領域，風險敞口轉嫁到銀行機構。其主要風險因素包括三方面：
1.首先，票據貿易背景不真實。
票據法將“真實的交易關係和債權債務關係”作為票據行為的基礎，監管部門出臺的票據業務規定也特別強調貿易背景真實性要求。但當前票據市場中仍有很大一部分票據貿易背景存疑，尤其是大面額、長期限票據，票據中介機構透過編造貿易背景、變造增值稅發票，製造“融資性票據”，有的中介機構甚至與一些中小銀行機構合作，透過同業戶“包裝”洗白，進入票據市場，風險隱患巨大。
2.其次，少數銀行機構票據業務內控薄弱。
從近期發生的票據案件來看，犯罪嫌疑人採取的手法並不複雜，流程也較簡單。但少數銀行機構的票據業務內控薄弱，有章不循、制度失效，在業務授權、合同簽署、票據查驗移交與傳遞保管、同業賬戶管理等方面管控不嚴，過於相信交易對手，相信票據中介人員，甚至預設行業“潛規則”而被鑽了空子。
3.再次，票據中介機構鋌而走險。
民間票據中介機構魚龍混雜，部分票據中介打著票據買賣的旗號，偽造交易背景資料騙取銀行承兌或貼現，甚至鋌而走險，從事非法集資、股票配資、合同詐騙等違法行為，增加票據市場風險。
票據管理的難點與風險
目前票據業務主要存在三方面問題：
1.票據的真實性，市場中存在假票、克隆票、刑事票等偽造假冒票據。
2.劃款的即時性，即票據到期後承兌人未及時將相關款項劃入持票人賬戶。
3.違規交易，即票據交易主體或者中介機構，存在一票多賣、清單交易、過橋銷規模、出租賬戶等違規行為。
在企業的日常票據管理中，企業非常注重對假票、瑕疵票、克隆票、公示催告票的防範，並逐漸透過藉助銀行等專業服務來加強票據管理的風險防範；此外，企業迫切希望提升兩小一短”（小銀行、小面額、餘期短）票據的變現能力，盤活票據資源（增加流動性）；並進一步降低票據管理成本，保持流動性的同時，兼顧資金收益。
圖：企業票據管理所面臨的難點
票據資訊與信用的商業邏輯
傳統的交易模式中，交易所主要提供兩種服務：資訊中介和信用中介。2016年5月25日，央行牽頭在上海召開了各商業銀行參與的票據交易所籌建會議，票據交易所的落地也逐漸納入日程。央行著手搭建全國統一的票據交易二級市場，以及央行224號文的釋出，票據業務電子化有望解決票據市場資訊不透明、票據中介不規範的風險。
根據財資中國與浙商銀行的《2015年大中型企業流動性管理調查研究報告》顯示，企業收到票據後多數是到期託收、背書轉讓和貼現，說明企業大量票據資產尚未被盤活，同時發現企業應用票據池也越來越多，尤其是商業銀行藉助網際網路+和池化技術大大提升了企業使用體驗，降低融資成本的同時還加速了資金流轉。
圖：企業收到票據後的處理方式
在企業使用的票據中最多是商業匯票，而且商業匯票也是票據市場交易的基礎產品和工具。商業匯票有如下特點：
1.必須基於真實的商品交易關係。各企業、事業單位之間只有根據購銷合同進行合法的商品交易，才能簽發商業匯票。除商品交易以外，其他方面的結算，如勞務報酬、債務清償、資金借貸等不可採用商業匯票結算方式。
2.使用物件是在銀行開立賬戶的法人。使用商業匯票的收款人、付款人以及背書人、被背書人等必須同時具備兩個條件：一是在銀行開立賬戶，二是具有法人資格。
3.必須經過承兌。商業匯票可以由付款人簽發，也可以由收款人簽發，但都必須經過承兌。只有經過承兌的商業匯票才具有法律效力，承兌人負有到期無條件付款的責任。
4.紙質匯票期限最長6個月，電子匯票期限最長12個月。商業匯票的承兌期限由交易雙方商定，一般為3個月至6個月，目前市場上主要流通的紙質商業匯票最長期限為半年，電子商業匯票期限最長為一年，屬於分期付款的應一次簽發若干張不同期限的商業匯票。
5.可以貼現。未到期的商業匯票可以到銀行辦理貼現，從而使結算和銀行資金融通相結合。
6.不受地域和結算起點限制。和商業匯票在同城、異地都可以使用，而且沒有結算起點的限制。
7.允許背書轉讓且到期透過銀行轉賬結算。商業匯票一律記名並允許背書轉讓。商業匯票到期後，一律透過銀行辦理轉賬結算，銀行不支付現金。
根據商業匯票的特點，以及票據交易流轉環節（主要包括簽發和承兌、背書轉讓、貼現、轉貼現、再貼現）來看，票據交易的創新透過新組合與舊組合競爭而不斷進化。
隨著票據逐漸電子化後，將出現一些由銀行主導的電子票據平臺。工商銀行在2015年11月已經發布了工銀票據電子化交易平臺，工銀票據電子化交易平臺為使用者提供集自由報價、交易匹配、票據交易、資金清算、風險控制、統計分析、資訊資訊等功能於一體的票據綜合服務，使用者可以透過交易平臺自由釋出報價資訊、精確匹配交易需求，高效安全地完成票據權屬變更和資金清算，實現票據交易全流程的電子化。透過10個月的試執行，目前工銀票據電子化交易平臺使用者已超過300戶，累計發生票據交易報價近5000億元，實際成交近4000億元。
興業銀行目前也在搭建電子票據平臺系統，在交易匹配上，憑藉銀行這一中介的背書，為客戶之間的票據轉讓搭建了一個類似於支付寶的平臺，解決了客戶之間票據轉讓的道德風險（如一票多賣、打款背書不同步）。例如，在交易中，客戶A將交易資金打到銀行的一箇中間賬戶，之後客戶B 將票據背書給A，完成這個動作後，銀行將中間賬戶的資金打給B。在引流上，電子票據平臺可能會先和現有的票據平臺如金銀貓、同城票據網進行合作。
進入2016年，銀行承兌匯票風險事件頻發，其中既包括農行、工行等國有大行，也包括中信銀行、廣發銀行等股份制銀行，甚至天津、寧波銀行等地方性銀行均涉足其中。
今年1月，農行爆出39億元票據詐騙案；中信銀行蘭州分行發生票據無法兌付風險事件，涉及風險資金金額約10億元；4月，天津銀行上海分行票據買入返售業務發生一起風險事件，涉及風險金額為7.86億元人民幣；7月，寧波銀行深圳分行原員工違規辦理票據業務，共涉及金額合計32億元；8月， 工商銀行、恆豐銀行、焦作中旅銀行均涉事的假票據案件資金規模達20億元。
特別是工行、恆豐、焦作中旅牽扯在內的20億元假票據案件，市場將更多的關注點放在電票上，認為電票不安全。
2016年票據風險事件一覽
2016年1月22日，農業銀行票據買入返售業務發生重大風險事件，涉及金額為39.15億元 2016年1月28日，中信銀行發生票據業務風險事件，涉及金額為9.69億元 2016年4月6日，龍江銀行發生票據業務風險事件，涉及金額為6億元2016年4月8日 天津銀行票據買入返售業務發生風險事件，涉及金額為7.86億元 2016年7月7日，寧波銀行發生票據風險事件，涉及金額為32億元 2016年7月，廣發銀行陷入票據風險事件，涉及金額為9.3億元 2016年8月10日，恆豐銀行、工商銀行陷入電票造假事件，涉及金額為13億元這些票據業務案件，大部分在有票據中介機構參與甚至操控的貼現與轉貼現、回購業務領域，風險敞口轉嫁到銀行機構。其主要風險因素包括三方面：
1.首先，票據貿易背景不真實。
票據法將“真實的交易關係和債權債務關係”作為票據行為的基礎，監管部門出臺的票據業務規定也特別強調貿易背景真實性要求。但當前票據市場中仍有很大一部分票據貿易背景存疑，尤其是大面額、長期限票據，票據中介機構透過編造貿易背景、變造增值稅發票，製造“融資性票據”，有的中介機構甚至與一些中小銀行機構合作，透過同業戶“包裝”洗白，進入票據市場，風險隱患巨大。
2.其次，少數銀行機構票據業務內控薄弱。
從近期發生的票據案件來看，犯罪嫌疑人採取的手法並不複雜，流程也較簡單。但少數銀行機構的票據業務內控薄弱，有章不循、制度失效，在業務授權、合同簽署、票據查驗移交與傳遞保管、同業賬戶管理等方面管控不嚴，過於相信交易對手，相信票據中介人員，甚至預設行業“潛規則”而被鑽了空子。
3.再次，票據中介機構鋌而走險。
民間票據中介機構魚龍混雜，部分票據中介打著票據買賣的旗號，偽造交易背景資料騙取銀行承兌或貼現，甚至鋌而走險，從事非法集資、股票配資、合同詐騙等違法行為，增加票據市場風險。
票據管理的難點與風險
目前票據業務主要存在三方面問題：
1.票據的真實性，市場中存在假票、克隆票、刑事票等偽造假冒票據。
2.劃款的即時性，即票據到期後承兌人未及時將相關款項劃入持票人賬戶。
3.違規交易，即票據交易主體或者中介機構，存在一票多賣、清單交易、過橋銷規模、出租賬戶等違規行為。
在企業的日常票據管理中，企業非常注重對假票、瑕疵票、克隆票、公示催告票的防範，並逐漸透過藉助銀行等專業服務來加強票據管理的風險防範；此外，企業迫切希望提升兩小一短”（小銀行、小面額、餘期短）票據的變現能力，盤活票據資源（增加流動性）；並進一步降低票據管理成本，保持流動性的同時，兼顧資金收益。
圖：企業票據管理所面臨的難點
票據資訊與信用的商業邏輯
傳統的交易模式中，交易所主要提供兩種服務：資訊中介和信用中介。2016年5月25日，央行牽頭在上海召開了各商業銀行參與的票據交易所籌建會議，票據交易所的落地也逐漸納入日程。央行著手搭建全國統一的票據交易二級市場，以及央行224號文的釋出，票據業務電子化有望解決票據市場資訊不透明、票據中介不規範的風險。
根據財資中國與浙商銀行的《2015年大中型企業流動性管理調查研究報告》顯示，企業收到票據後多數是到期託收、背書轉讓和貼現，說明企業大量票據資產尚未被盤活，同時發現企業應用票據池也越來越多，尤其是商業銀行藉助網際網路+和池化技術大大提升了企業使用體驗，降低融資成本的同時還加速了資金流轉。
圖：企業收到票據後的處理方式
在企業使用的票據中最多是商業匯票，而且商業匯票也是票據市場交易的基礎產品和工具。商業匯票有如下特點：
1.必須基於真實的商品交易關係。各企業、事業單位之間只有根據購銷合同進行合法的商品交易，才能簽發商業匯票。除商品交易以外，其他方面的結算，如勞務報酬、債務清償、資金借貸等不可採用商業匯票結算方式。
2.使用物件是在銀行開立賬戶的法人。使用商業匯票的收款人、付款人以及背書人、被背書人等必須同時具備兩個條件：一是在銀行開立賬戶，二是具有法人資格。
3.必須經過承兌。商業匯票可以由付款人簽發，也可以由收款人簽發，但都必須經過承兌。只有經過承兌的商業匯票才具有法律效力，承兌人負有到期無條件付款的責任。
4.紙質匯票期限最長6個月，電子匯票期限最長12個月。商業匯票的承兌期限由交易雙方商定，一般為3個月至6個月，目前市場上主要流通的紙質商業匯票最長期限為半年，電子商業匯票期限最長為一年，屬於分期付款的應一次簽發若干張不同期限的商業匯票。
5.可以貼現。未到期的商業匯票可以到銀行辦理貼現，從而使結算和銀行資金融通相結合。
6.不受地域和結算起點限制。和商業匯票在同城、異地都可以使用，而且沒有結算起點的限制。
7.允許背書轉讓且到期透過銀行轉賬結算。商業匯票一律記名並允許背書轉讓。商業匯票到期後，一律透過銀行辦理轉賬結算，銀行不支付現金。
根據商業匯票的特點，以及票據交易流轉環節（主要包括簽發和承兌、背書轉讓、貼現、轉貼現、再貼現）來看，票據交易的創新透過新組合與舊組合競爭而不斷進化。
隨著票據逐漸電子化後，將出現一些由銀行主導的電子票據平臺。工商銀行在2015年11月已經發布了工銀票據電子化交易平臺，工銀票據電子化交易平臺為使用者提供集自由報價、交易匹配、票據交易、資金清算、風險控制、統計分析、資訊資訊等功能於一體的票據綜合服務，使用者可以透過交易平臺自由釋出報價資訊、精確匹配交易需求，高效安全地完成票據權屬變更和資金清算，實現票據交易全流程的電子化。透過10個月的試執行，目前工銀票據電子化交易平臺使用者已超過300戶，累計發生票據交易報價近5000億元，實際成交近4000億元。
興業銀行目前也在搭建電子票據平臺系統，在交易匹配上，憑藉銀行這一中介的背書，為客戶之間的票據轉讓搭建了一個類似於支付寶的平臺，解決了客戶之間票據轉讓的道德風險（如一票多賣、打款背書不同步）。例如，在交易中，客戶A將交易資金打到銀行的一箇中間賬戶，之後客戶B 將票據背書給A，完成這個動作後，銀行將中間賬戶的資金打給B。在引流上，電子票據平臺可能會先和現有的票據平臺如金銀貓、同城票據網進行合作。