是資產和負債的關係，銀行存款對於存款人來說，是資產，對銀行來說，是負債；銀行貸款對於貸款人來說是負債，對銀行來說是資產。

存款準備金

存款準備金就是是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款，中央銀行要求的存款準備金佔其存款總額的比例就是存款準備金率。

存款準備金分為法定準備金和超額準備金，法定準備金是金融機構按央行比例存放的資金，而超額準備是金融機構除法定存款準備金以外在央行任意比例存放的資金。

其中，法定存款準備金跟貸款有著緊密的聯絡，我們知道法定存款準備金是銀行按央行比例存放的存款，這筆款是每個金融機構都必須上繳的，而法定存款準備金佔銀行存款總額的比例就是法定準備金率。

法定存款準備金率決定了銀行需要上繳存放的存款是多少，而銀行存放存款準備金的多少會對貸款的發放有一定的影響，所以法定存款準備金率的變動會對銀行的貸款產生直接的影響，主要影響如下：

1、若是央行上調存款準備金率，在銀行存款總額增加或者不變的情況下，銀行上繳存放央行的存款就增加，銀行可用於發放貸款的存款就會相應減少。

2、若是央行下調存款準備金率，在銀行存款總額增加或者不變的情況下，銀行上繳存放央行的存款就減少，銀行可用於發放貸款的存款就相應增加。

存款準備金的設定決定了銀行的存款不可以全部用於發放貸款，同時又跟銀行的貸款息息相關。

所謂存貸比指的是銀行貸款總額與存款總額的比率，一般來說存貸比越高，銀行的盈利能力越強，收益越高，但並非存貸比越高就越好，太高容易造成支付危機。

我們要知道，銀行上繳存放央行的法定準備金是不可以動用的，只有超額準備金可以自主使用，所以銀行除了一部分存款作為法定準備金要上繳央行之外，還需要留出一部分的存款用於日常的現金支取和結算。

如果存貸比過高的話，銀行用於日常經營的那部分存款就會相應減少，一旦出現大量取款的現象，很有可能會導致支付危機，所以央行規定商業銀行最高的存貸比率為75%。

當銀行的存款總額不變或者下降的時候，銀行的貸款業務就會收到限制，銀行的利潤也會受到影響，當銀行的存款總額不斷增加的時候，銀行就得想辦法發放更多的貸款，以謀求更高的利潤，但必須保持存貸比在75%以下。

存貸比的設定決定了銀行的部分存款用於上繳存放央行後，剩餘的存款也同樣不能全部用於發放貸款，所以存貸比也很直觀的反映了存款和貸款之間的關係。

綜上所述，我們可以知道銀行的存款和貸款之間的關係就是存款越多，銀行可以發放貸款就越多，但法定準備金率和存貸比的設定也決定了銀行的存款不能全部用於發放貸款。