透過使用BPM軟體，去發現和最佳化企業的問題，將內部管理流程化、標準化。重要的是從上至下，企業的每個員工都願意使用企業管理軟體，嚴格的去執行規定好的制度。先要解決人的思想問題。例如透過獎懲方式等。還有就是要找到魔方網表軟體這樣的程式碼開發工具。涉及管理的都是綜合性的問題。

這是我最近在做的一個專案，說說我的體會哈。

一、內部控制定義：指在一定的環境下，公司為了提高經營效率、充分有效地獲得和使用各種資源，達到既定管理目標，而在公司內部實施的各種制約和調節的組織、計劃、程式和方法。

二、內部控制五要素： 企業建立與實施有效的內部控制，應當包括下列要素 ：

（一）內部控制環境。內部控制環境是企業實施內部控制的基礎，一般包括治理結構、機構設定及權責分配、內部審計、人力資源政策、企業文化等。

（二）風險評估。風險評估是企業及時識別、系統分析經營活動中與實現內部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。

（三）控制活動。控制活動是企業根據風險評估結果，採用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。

（四）資訊與溝通。資訊與溝通是企業及時、準確地收集、傳遞與內部控制相關的資訊，確保資訊在企業內部、企業與外部之間進行有效溝通。

（五）內部監督。內部監督是企業對內部控制建立與實施情況進行監督檢查，評價內部控制的有效性，發現內部控制缺陷，應當及時加以改進。

最後，內部控制不是目的，而是實現目標的手段，是保證生產經營活動有序、高效的執行，保證企業資產的完整與安全，防範各種經營風險，及時防止和糾正錯誤與弊端，保證會計資料的真實完整，經營運作資訊的及時準確。它是透過企業內部高層管理者乃至每一名員工在明確分工的基礎上進行的科學高效的相互制約的行為規範。

附：內部控制原則： 企業建立與實施內部控制，應當遵循下列原則 ：

（一）全面性原則。內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋企業及其所屬單位的各種業務和事項。

（二）重要性原則。內部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業務事項和高風險領域。

（三）制衡性原則。內部控制應當在治理結構、機構設定及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。

（四）適應性原則。內部控制應當與企業經營規模、業務範圍、競爭狀況和風險水平等相適應，並隨著情況的變化及時加以調整。

（五）成本效益原則。內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。