單據管理制度

一、單據範圍

本制度包括:出示單據、外來單據、內部結算單據。

1、出示單據:發票、收銀單。

2、外來單據:發票、收據、送貨單、部分白條(鮮活食品)。

3、內部結算單據:申購單、收據入庫單、領料單、配送單、收銀底帶、貨物短缺(溢餘)單、報損單、日報表、月報表、盤點表、盤點差異表等內部結算單據，所有同部結算單能使用電腦單據的儘量使用電腦單據。

二、單據管理原則

1、消號單據管理制度:涉及到對外的出示單據和結算單據一律實行消號制度。主要包括以下內容:發票、收據、(包括:手寫單據和列印的都必須在財務報備，由財務發出，蓋章，無財務蓋章的單據視為無效單據)繳款單、酒水單、入庫單，建立領用消號制度，落實專人管理。

2、限額領用制度:定額髮票，實行限額領用。

3、其他單據實行普通單據管理