1、請一個專職的負責的會計為你做賬報稅，這個很重要。因為稅務優惠政策隨時更新，你不懂財務、稅務，與稅務溝通也困難。

3、少交稅要在稅法優惠政策下，認真領悟，充分享受。所謂的擦邊球，背後的稅務風險很大，不要心存僥倖。

小微企業合理避稅的方法有：

1、技術入股的合理避稅。

　　很多民營企業的老闆都是技術專家，個個擁有專利，將專利提供給公司使用，雙方沒有簽訂合同，也沒有一個明確的說法，究竟屬於何種方式使用。可以將技術專利作價投入公司，一方面可以改善公司的財務狀況，減少投資時的資金壓力，另一方面，作價入股以後，公司可以計入無形資產，可以進行合理攤銷，可以增加成本費用，減少利潤，少繳所得稅。

2、電子商務少繳稅

　　目前電子商務少繳稅是指印花稅。根據國家稅務總局的規定，在供需經濟活動中實用電話、計算機聯網訂貨、沒有開具書面憑證的，暫不貼花。因此，在網路已經非常普及的今天，企業完全可以放棄傳統的經商模式，改為透過計算機聯網訂貨的形式，所有訂貨過程都在網上完成，這樣就可以節省印花稅，並且對銷售方、購貨方都同樣適用，就此一項，就可以將網路租賃的費用賺回一半。

3、巧妙應對房產稅

　　收過租金的人都知道，12%的房產稅是較重的。收過租金後，交完5%營業稅、12%房地產稅後所剩無幾。而如果將租金分解成三部分，即房租、場地租賃費、裝置租賃費，並重新和客戶簽訂合同，只對房租交房產稅，節稅何止百萬。

4、存款少可遲繳稅

　　企業申報以後就應該及時繳稅，但如果由於存款少可以申請遲繳。

　　注意可動用的銀行存款不包括企業不能支付的公積金存款，國家指定用途的存款，各項專用存款。當期工資是企業根據工資制度計算出的應付工資。如果出現以上情況，企業應及時申請，辦理延期繳納稅款的手續。

5、不發補貼發雙薪

　　根據個人所得稅政策的規定，過節費需要併入當月工資繳納個人所得稅。稅務政策的規定是發放年終雙薪可以單獨作為一個月的工資薪金計算個人所得稅，由於不需要與當月工資合併繳納個稅，因此可以降低稅率，減少員工的個人所得稅負擔。都是發點錢，過節費交稅多，雙薪繳稅少，所以為了少繳稅，應該改變那種過年發點過節費的做法，改成年底發雙薪的方式。

6、沒有生意也要申報

　　企業納稅申報是一項義務，不論企業是否有稅要交。企業可能因為各種原因沒有稅款要繳納，例如，企業處於籌建期間;企業處於免稅期間;企業處於清算期間;清算還沒有結束;企業由於經營不理想，沒有納稅收入或者收益。這些情況下，企業可能沒有稅款要繳納，但都要按時納稅申報，沒有應納稅稅款的申報就是所謂的零申報。零申報只是一個簡單的程式。一項簡單的手續，如果不辦理，稅務機關可以每次處以罰款2000元。

7、一日之差兩重天

根據稅務規定：上半年開業的公司當年算一年免稅，下半年開業的公司可以選擇。所以，一日之差命運各異，要經營成功，一定要了解稅務規定。

8、重設流程納稅少

對於機車、汽車公司，設立自己的銷售公司就可以避免過高的消費稅負擔。公司的產品先銷售給銷售公司，銷售公司再賣給經銷商或者客戶。由於消費稅在生產環節納稅，銷售環節不納稅，因此，銷售公司不納消費稅，只要定價合理，就可以少交部分消費稅。

作為企業經營價值鏈的一個環節，營銷活動也是一個利潤的傳造環節，一部分利潤留在銷售公司符合企業實際。關鍵是合理劃分製造環節的利潤和銷售環節的利潤，根據市場規律，製造環節的利潤是很低的，因此，30%-40%的利潤分配到銷售公司是一個合理的劃分。

9、先分後賣納稅少

公司投資一家企業佔有60%的股權，該企業市場運作良好，公司幾年盈利，該60%的股權價值已經漲了不少。

提議應該先把利潤分了再轉讓，這樣可以少繳稅，道理其實很簡單：先分配利潤，分了以後賣價下降，分回的利潤由於沒有地區差不存在補稅的情況，因此不需要就分回的利潤補稅。如果不分，轉讓價於當時投資價格之間的差額就是轉讓的投資收益中的一部分就是沒有分配的利潤。因此，先分配不用補稅，不分配就要繳稅，企業應該先分配比較有利。

10、合同作廢也納稅

　　有些企業的領導喜歡籤合同，也喜歡變來變去，簽了以後發現不行就作廢以後重新來過。簽了合同要繳印花稅，即使合同作廢。

　　如果合同金額一時不能確定，應該先簽訂金額未定的合同，等到金額確定以後再補充進去，這樣就可以避免多繳稅。

11、做善事也有講究

　　企業對外承擔的是一種社會責任，每當遇到天災，作為一個有責任的企業家就會熱心公益事業，捐款捐物，風險一片愛心。

　　做善事也與納稅有關。企業對外捐贈的款項和實物，一是可能涉及視同銷售，繳納增值稅，因此，在捐贈的時候，要考慮到後面還有稅務負擔;一是捐贈要合理進入成本費用，還有符合稅務上的條件，包括需要透過國家稅務機關認可的單位和渠道捐贈。

捐贈必須選擇可以稅前列支的慈善機構，以免不能合理抵減企業所得稅。

12、選擇進項適用稅率

　　增值稅第二條規定：圖書銷售使用13%稅率。只要企業是一般納稅人，銷售圖書的稅率就是13%。但有一家公司，也銷售圖書，也是一般納稅人，稅務人員要求該公司按17%納稅。

稅務人員解釋：該公司印刷圖書的進項發票是17%，如果該公司適用13%的稅率，那不成了繳13%抵扣17%,那稅務上怎麼平衡?

　　使用稅率只與產品有關，與進項無關。對於稅務人員的解釋一定要三思而行，否則就會聽得糊塗，納稅也糊塗。

13、預收帳款也要繳稅

　　增值稅條例實施細則第33條規定;預收款在發出貨物才產生納稅義務。

　　財稅【2003】16號也再次強調;除了銷售不動產，其他服務性業務的預收款不需要先繳納營業稅，在確認收入時再繳納營業稅。

　　有些企業預收款繳稅是因為對方要求開具發票。其實，收到預收款，向對方開具預收款憑證就可以了。預收款憑證不屬於發票，所以稅務機關不監製預收款憑證。

14、壞帳的年限規定　　

　　兩年也對，三年也對。對於外資企業而言，兩年不能收回的款項屬於壞帳，對於內資企業而言，三年不能收回的款項作為壞帳。這又是內資企業與外資企業的一個差異。

　　另外，外資企業稅前不能計提壞帳準備，內資企業稅前可以按規定計提壞帳準備，這也是一個差異。瞭解規則，才能合理利用規則。

15、多拿進項發票可以多抵扣

　　作為一般納稅人，銷項減去進項就是要繳的稅，因此，多拿進項就可以少繳稅。這些進項包括多個方面：購買辦公用品的進項，購買低值易耗品的進項，汽車加油的進項，購買修理備件的進項。積少成多，日積月累，企業就能降低稅負。修理備件不是固定資產，所以進項也可以抵扣。

　　建議企業在管理人員的名片背面印上企業一般納稅人資料，在採購的時候出示資料儘量要求對方開具專用發票，這也是企業節稅的一個好方法。

16、贈得巧來送得妙

　　一件2000元的電器，送一件400元的小家電，合計2400元實際收2000元。如果當贈送，要按2400元繳納增值稅。

如果改變方案：將兩件產品賣給顧客，給予顧客400元的折扣，其中，2000元的按15%折扣以後出售，400元的按折扣25%以後出售，這樣，對顧客而言，實際支付 2000元，與買一件送一件的效果是一樣的，對於商場而言，由於是價格折扣，實際上沒有贈送的行為，只要按2000元實際營業額繳納增值稅即可。

17、調取帳簿不隨意

　　根據《納稅評估管理辦法》和徵管法的規定，稅務機關在納稅評估約談過程中不能調取企業的帳簿資料查閱，在進行稅務檢查中可以經縣以上稅務局長批准，調取納稅人的帳簿進行檢查。平時企業經常遇到：稅務人員打電話來，要求企業送資料去稅務機關的情況都是不合法的行政行為，屬於非法行政，納稅人可以置之不理。

稅務機關調取帳簿要及時歸還，調取當年帳簿，應30天內歸還，調取以前年度帳簿，應3 個月內歸還。在納稅評估約談過程中，納稅人不必為調取帳簿檢查擔心。

18、虛報虧損不一定是偷稅

　　做財務工作得也難免會出現差錯，平時收入核算、成本費用處理有差錯，等到稅務機關來檢查，發現差錯，影響到當年的利潤，就要承擔稅務責任。如果公司本身是虧損，收入、成本費用處理糾正以後，公司變為盈利，當年就屬於少繳稅，按律可以治個“偷稅”;如果糾正以後，公司還是虧損，沒有導致公司少繳稅，就不屬於“偷稅”，只是屬於“虛報計稅依據”，不能按偷稅論處。所以，少計收入、多計成本費用不一定就是偷稅。

19、人走申報不能停

　　俗話說“鐵打的兵營流水的兵”。企業也是一樣，人來人往很正常。企業的財務人員也會發生人員流動，前一任已經離職，後一任還沒有到任，中間出現了真空。由於財務工作的時效性要求，財務人員離職如果企業安排不妥當，就會給企業帶來損失。其它工作可以等到新人來處理，納稅申報是有時間規定的，不能等到後一任來了才辦理。

建議企業在財務人員離職的時候，應該留意納稅申報的問題，應該與離職員工協商，即使人已經離開，離職人員也應該把納稅申報做完。沒有按時申報，每次可能會被罰款2000元。

20、溝通多點罰款少點

　　稅務規定變起來快如閃電，企業想不出差錯實在不容易，出現差錯就可能面臨處罰。例如：日常的納稅申報，購買發票，發票核銷、發票填寫等都可能出現差錯。一次罰款2000元以下，罰50元也是2000元以下，罰1800元也是2000元以下，基層稅務機關在2000元以內有酌情權。對於出現的差錯，辦稅人員首先應該誠懇面對，承認錯誤，但要分析原因要是因為新政策不知道，還有因為新招人員不熟悉，還是操作不小心等等，將實際原因向稅務機關反映，大多數情況下，在日常納稅中的差錯都能獲得稅務機關的諒解，罰款會酌情減少。

基本上不需要跟稅務部門的專管員或其他工作人員打交道

都透過網路電子稅務局辦理幾乎所有的涉稅業務

少交稅，這個問題也沒有太大意義

現在對小微企業的稅收已經非常優惠了

季度開票30萬以內，年度120萬以內增值稅不用交，超過了，按照1%繳納增值稅

所得稅也非常優惠，年利潤100萬隻用交5萬的稅

反正找個稍微懂些稅務的人，都能幫你申報，基本上不用交什麼稅

定位是小微企業主。

首先，全國的稅務機關對納稅人實行放管服，以簡化手續、簡化審批和稽核為首位，增加了許多即辦業務。

其次，只要開票正常徵收率不出錯，金稅盤按時抄報稅，申報扣稅正常，不欠稅費，稅管員不會主動找到你小微企業主。

再次，現在的代理記賬公司很多，小微企業基本上把記賬和稅務交給代理記賬公司了，代理記賬為涉稅中介，已將稅管員和小微企業主隔離開了，現實中，小微企業主不會主動找到稅管員，來和稅管員打交道。

第四，增值稅的起徵點為季度超過30萬，稅務部門以大資料為抓手，小微企業主想在增值稅上逃稅，想法是幼稚的且是過時的；如果企業所得稅核定徵收，更是無法逃稅。

作為小微企業主想要在稅收方面在合理的範圍內減少稅負成本，需要從一下兩個方面去努力。第一方面就是企業自身方面。首先打鐵需要自身硬，必要的稅收以及財務知識不可少。

1、作為小微企業必須瞭解自己的賬務情況，是賬務健全、財務制度完整還是財務制度不健全。作為企業主瞭解企業的經營情況，這裡指的不光是盈利、也包括合理的費用如何、主要業務的所屬行業。這些都會影響企業的一些納稅專案是否可以進行核定徵收。如果是費用核算不清得企業大多情況下核定徵收往往會比查實徵收的稅負要低很多（但是也有例外）。

2、身為小微企業由於收入以及業務量相對較小，與稅務機關業務接觸相對較少，外加一些企業法人對稅務機關培訓也不重視，往往會出現一些政策享受不到位的情況，因此還需要我們透過網路新聞獲取對減稅降費相關稅收優惠去多瞭解，弄不懂時及時聯絡稅務機關諮詢。

1、企業發生資訊變更時，特別是法人、財務人員、辦稅人員資訊變更時及時與稅務主管機關溝通，避免稅務機關有相關優惠政策要宣傳時卻聯絡不到人。主要是與主管稅務人員戶留聯絡方式有問題及時溝通。

2、對於企業出現稅收違規行為時，稅務部門通知企業後，積極配合整改，不要給自己留囉亂。影響稅務機關的日常管理。以及觸發違法行為，被稅務機關處罰增加運營成本。

總結起來就是為了降低稅負必須充分的瞭解國家減稅政策以及日常管理規範，做到應享盡享，另外配合管理不增加額外不必要處罰成本。

小微業主，想要少交稅，需要找一個稅務顧問，透過稅務顧問來對自己的企業進行稅務規劃，瞭解自己企業該交的稅和該享受的優惠，以達到既不違法又減少稅收的目的。

能夠擔當稅務顧問的，最好是稅務師，儘管會計師也指導企業報稅，但術業有專攻，稅務師對於涉稅問題能夠有更深的認識。而且，現在有不少人都是集稅務師、會計師、律師於一身，可以更好的為企業提供服務！

小微企業主不需要跟稅務打交道，照樣可以少交稅，合規合理合法的運用稅收籌劃就可以做到節稅30-80%左右，我可以幫你