可以開具，就是在雙方財務做帳的時候要注意，以個人名義付款而且開具發票是以現金形式做帳，因為沒有透過對公賬戶付款，這個是要注意的。
客戶個人賬戶付給的錢是可以開具發票的，因為客戶的錢不管是現金還是他個人銀行卡都有可能是他向公司的借款，但是原則上，通常從私人賬戶上匯款到對方對公賬戶上，那麼只能對個人開出普票。
如果是專用發票只能開給公司，對方公司的操作不規範，所以建議一定讓對方出具匯款憑證，留個影印件或者傳真件，以免引起不必要的麻煩，或是再轉賬回去，要求其重新公對公，私對私匯款，如果不能公對公，私對私，可以用現金收款。擴充套件資料：增值稅專用發票開具規定1、專案填寫齊全，全部聯次一次填開，上、下聯的內容和金額一致。
2、字跡清楚，不得塗改。如填寫有誤，應另行開具專用發票，並在誤填的專用發票上註明“誤填作廢”四字。
如專用發票開具後因購貨方不索取而成為廢票的，也應按填寫有誤辦理。
3、發票聯和抵扣聯加蓋單位發票專用章，不得加蓋其他財務印章。
根據不同版本的專用發票,財務專用章或發票專用章分別加蓋在專用發票的左下角或右下角，覆蓋“開票單位”一欄。
發票專用章使用紅色印泥。
4、納稅人開具專用發票必須預先加蓋專用發票銷貨單位欄戳記。
不得手工填寫“銷貨單位”欄，用手工填寫的，屬於未按規定開具專用發票，購貨方不得作為扣稅憑證。
專用發票銷貨單位欄戳記用藍色印泥。
5、開具專用發票，必須在“金額”、“稅額”欄合計（小寫）數前用“￥”符號封頂，在“價稅合計（大寫）”欄大寫合計數前用“ ”符號封頂。
購銷雙方單位名稱必須詳細填寫，不得簡寫。
如果單位名稱較長，可在“名稱”欄分上下兩行填寫，必要時可出該欄的上下橫線。
6、發生退貨，銷售折讓收到購貨方抵扣聯、發票的處理方法。
7、稅務機關代開專用發票，除加蓋納稅人財務專用章外，必須同時加蓋稅務機關代開增值稅專用發票章，專用章加蓋在專用發票底端的中間位置，使用紅色印泥。
凡未加蓋上述用章的，購貨方一律不得作為抵扣憑證。
8、不得拆本使用專用發票。
可以開具，就是在雙方財務做帳的時候要注意，以個人名義付款而且開具發票是以現金形式做帳，因為沒有透過對公賬戶付款，這個是要注意的。
客戶個人賬戶付給的錢是可以開具發票的，因為客戶的錢不管是現金還是他個人銀行卡都有可能是他向公司的借款，但是原則上，通常從私人賬戶上匯款到對方對公賬戶上，那麼只能對個人開出普票。
如果是專用發票只能開給公司，對方公司的操作不規範，所以建議一定讓對方出具匯款憑證，留個影印件或者傳真件，以免引起不必要的麻煩，或是再轉賬回去，要求其重新公對公，私對私匯款，如果不能公對公，私對私，可以用現金收款。擴充套件資料：增值稅專用發票開具規定1、專案填寫齊全，全部聯次一次填開，上、下聯的內容和金額一致。
2、字跡清楚，不得塗改。如填寫有誤，應另行開具專用發票，並在誤填的專用發票上註明“誤填作廢”四字。
如專用發票開具後因購貨方不索取而成為廢票的，也應按填寫有誤辦理。
3、發票聯和抵扣聯加蓋單位發票專用章，不得加蓋其他財務印章。
根據不同版本的專用發票,財務專用章或發票專用章分別加蓋在專用發票的左下角或右下角，覆蓋“開票單位”一欄。
發票專用章使用紅色印泥。
4、納稅人開具專用發票必須預先加蓋專用發票銷貨單位欄戳記。
不得手工填寫“銷貨單位”欄，用手工填寫的，屬於未按規定開具專用發票，購貨方不得作為扣稅憑證。
專用發票銷貨單位欄戳記用藍色印泥。
5、開具專用發票，必須在“金額”、“稅額”欄合計（小寫）數前用“￥”符號封頂，在“價稅合計（大寫）”欄大寫合計數前用“ ”符號封頂。
購銷雙方單位名稱必須詳細填寫，不得簡寫。
如果單位名稱較長，可在“名稱”欄分上下兩行填寫，必要時可出該欄的上下橫線。
6、發生退貨，銷售折讓收到購貨方抵扣聯、發票的處理方法。
7、稅務機關代開專用發票，除加蓋納稅人財務專用章外，必須同時加蓋稅務機關代開增值稅專用發票章，專用章加蓋在專用發票底端的中間位置，使用紅色印泥。
凡未加蓋上述用章的，購貨方一律不得作為抵扣憑證。
8、不得拆本使用專用發票。