應該是：A 、B銷售部門做年度銷售計劃，生產部門根據銷售計劃組織生產（以銷定產），採購部門組織採購。

採購師如何制定採購計劃 1、制定採購計劃 （1）由酒店各部門根據每年物資的消耗率、損耗率和對第二年的預測，在每年年底編制採購計劃和預算報財務部稽核； （2）計劃外採購或臨時增加的專案，並制定計劃或報告財務部稽核； （3）採購計劃一式四份，自存一份，其它三份交財務部。

2、審批採購計劃： （1）財務部將各部門的採購計劃和報告彙總，並進行稽核； （2）財務部根據酒店本年的營業實績、物資的消耗和損耗率、第二年的營業指標及營業預測做採購物資的預算； （3）將彙總的採購計劃和預算報總經理審批； （4）經批准的採購計劃交財務總監監督實施，對計劃外未經批准的採購要求，財務部有權拒絕付款。3、物資採購： （1）採購員根據核准的採購計劃，按照物品的名稱、規格、型號、數量、單位適時進行採購，以保證及時供應。（2）大宗用品或長期需用的物資，根據核准的計劃可向有關的工廠、酒店、商店簽訂長期的供貨協議，以保證物品的質量、數量、規格、品種和供貨要求。（3）餐飲部用的食品、餐料、油味料、酒、飲品等等，由行政總廚、大廚或宴會部下單採購部，採購人員要按計劃或下單進行採購，以保證供應。（4）計劃外和臨時少量急需品，經總經理或總經理授權有關部門經理批准後可進行採購，以保證需用。4、物資驗收入庫： （1）無論是直撥還是入庫的採購物資都必須經倉管員驗收； （2）倉管員驗收是根據訂貨的樣板，按質按量對發票驗收。驗收完後要在發票上簽名或發給驗收單，然後需直撥的按手續直撥，需入庫的按規定入庫。5、報銷及付款 （1）付款： ①採購員採購的大宗物資的付款要經財務總監稽核，經確認批准後方可付款； ②支票結帳一般由出納根據採購員提供的準確數字或單據填制支票，若由採購員領空白支票與對方結帳，金額必須限制在一定的範圍內； ③按酒店財務制度，付款 元以上者要使用支票或委託銀行付款結款， 元以下者可支付現款。④超過30元要求付現金者，必須經財務部經理或財務總監審查批准後方可付款，但現金必須在一定的範圍內。（2）報銷： ①採購員報銷必須憑驗收員簽字的發票連同驗收單，經出納稽核是否經批准或在計劃預算內，核准後方可給予報銷。②採購員若向個體戶購買商品，可透過稅務部門開票，因急需而賣方又無發票者，應由賣方寫出售貨證明並簽名蓋章，有采購員兩人以上的證明，及驗收員的驗收證明，經部門經理或財務總監批准後方可給予報銷。採購部業務操作制度 1、按使用部門的要求和採購申請表，多方詢價、選擇，填寫價格、質量及供方的調查表； 2、向主管呈報調查表，彙報詢價情況，經稽核後確定最佳採購方案； 3、在主管的安排下，按採購部主任確定的採購方案著手採購； 4、按酒店及本部門制定的工作程式，完成現貨採購和期貨採購； 5、貨物驗收時出現的各種問題，應即時查清原因，並向主管彙報； 6、貨物驗收後，將貨物送倉庫驗收、入庫，辦理相關的入庫手續。7、將到貨的品種、數量和付款情況報告給有關部門，同時附上採購申請單或經銷合同； 8、將貨物採購申請單、發票、入庫單或採購合同一併交財務部校對稽核，並辦理報銷或結算手續。這個是某酒店的 我感覺跟樓主說的問題類似 應該是由公司各部門根據每年物資的消耗率、損耗率和對第二年的預測，在每年年底編制採購計劃和預算報財務部稽核

生產採購計劃應該由計劃，供應科，財務科聯席會議制定，經企業領導批准後由供應科採購。

採購計劃是根據生產部門或其他使用部門的計劃制定的包括採購物料、採購數量、需求日期等內容的計劃表格。

採購計劃（Procurement Plan），是指企業管理人員在瞭解市場供求情況，認識企業生產經營活動過程中和掌握物料消耗規律的基礎上對計劃期內物料採購管理活動所做的預見性的安排和部署。