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1 # 使用者25983613934163
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2 # tjym123
風險分析包括:
1.風險識別
風險因素識別應注意借鑑歷史經驗,特別是後評價的經驗。同時可運用“逆向思維”方法來審視專案,尋找可能導致專案“不可行”的因素,以充分揭示專案的風險來源。風險識別要根據行業和專案的特點,採用分析和分解原則,把綜合性的風險問題分解為多層次的風險因素。常用的方法主要有風險分解法、流程圖法、頭腦風暴法和情景分析法等。具體操作中,大多透過專家調查的方式完成。
2.風險估計
風險估計:估計風險發生的可能性及其對專案的影響。應採取定性描述與定量分析相結合的方法對風險做出全面估計。注意:定性與定量不是絕對的,在深入研究和分解後,有些定性因素可以轉化為定量因素。
3.風險評價
風險評價:是在風險估計的基礎上,透過相應的指標體系和評價標準,對風險程度進行劃分,以揭示影響專案成敗的關鍵風險因素。風險評價包括單因素風險評價和整體風險評價。
(1)單因素風險評價,即評價單個風險因素對專案的影響程度,以找出影響專案的關鍵風險因素。評價方法主要有風險機率矩陣、專家評價法等。
(2)專案整體風險評價,即綜合評價若干主要風險因素對專案整體的影響程度。對於重大投資專案或估計風險很大的專案,應進行投資專案整體風險分析。
4.風險對策
風險對策研究的作用:
(1)在投資專案決策前的可行性研究中,不僅要了解專案可能面臨的風險,且要提出針對性的風險對策,避免風險的發生或將風險損失減低到最小程度,才能有助於提高投資的安全性,促使專案獲得成功。
(2)同時,可行性研究階段的風險對策研究可為投資專案實施過程的風險監督與管理提供依據。
(3)另外,風險對策研究的結果應及時反饋到可行性研究的各個方面,並據此修改部分資料或調整方案,進行專案方案的再設計。
一、市場風險: 市價波動對於企業營運或投資可能產生虧損之風險,如利率、匯率、股價等變動對相關部位損益的影響。
二、信用風險:交易對手無力償付貨款、或惡意倒閉致求償無門的風險。
三、流動性風險:影響企業資金排程能力之風險,如負債管理、資產變現性、緊急流動應變能力。
四、作業風險:作業制度不良與操作疏失對企業造成之風險,如流程設計不良或矛盾、作業執行發生疏漏、內部控制未落實。
五、法律風險:契約之完備與有效與否對企業可能產生之風險,如承作業務之適法性、外文契約及外國法令之認知。
六、會計風險:會計處理與稅務對企業盈虧可能產生之風險,如帳務處理之妥適性、合法性、稅務諮詢及處理是否完備。
七、資訊風險:資訊系統之安控、運作、備援失當導致企業之風險,如系統障礙、當機、資料消滅,安全防護或電腦病毒預防與處理等。擴充套件資料風險管理 ( Risk Management )的定義為,當企業面臨市場開放、法規解禁、產品創新,均使變化波動程度提高,連帶增加經營的風險性。良好的風險管理有助於降低決策錯誤之機率、避免損失之可能、相對提高企業本身之附加價值。現在許多大學生將職業規劃的目光放在了風險管理領域,他們希望能夠從事這方面的工作,但卻未必全然瞭解風險管理,或者對它的認知有所錯漏。美國一位叫Phoebe的風險顧問是剛畢業沒多久的研究生,她這樣說道,“人們通常認為風險工作都是枯燥無味的,但其實不然。在我看來,風險管理對企業的戰略方向起到了非常積極的作用。金融危機過後,有效的風險管理真正脫穎而出,而且會繼續成為企業安全的重要組成部分。