沒給出去的立刻作廢重開，給出去的普通發票退回重開。專用發票開紅字通知書，開紅字發票後再重新開正確的發票。

當月發票開錯了可以作廢，跨月發現的開紅字發票

發票開錯了有幾種處理方法：增值稅普通發票無論是當月發現開錯了，還是以後月份發現了，都可以作廢重開。如果是增值稅專用發票開錯了，當月可以作廢重開。如果跨月了，就只能衝紅，而不能作廢了。衝紅也分兩種情況：

一是收票方未認證，出票方可在開票系統填寫開具紅票申請單，然後開具紅票。

二是收票方已經認證了，就要由收票方開具紅票申請單，將單號告訴出票方，由出票方開具紅票。

1.開票當月，使用發票作廢功能

2.跨月發票作廢，使用紅字功能

如何使用紅字開票功能，應遵循《國家稅務總局關於紅字增值稅發票開具有關問題的公告》的相關規定

發票作廢注意事項：

由於增值稅電子發票 具有可複製性，無法 回收的特點，一旦開具暫不能作廢。

開具的增值稅電子普通發票，一旦發現開具錯誤，不能作廢，也不需要退回原增值稅電子普通發票，直接開具紅字增值稅電子普通發票即可。

開錯的發票，開票當月發現時，可以將發票直接交回給會計，作廢後重新開具。

開票次月以後發現時，將發票交回給會計後，作廢手續比較複雜，提交一些說明資料，作廢後重新開具。

在開票系統作廢，重開新發票

發票開錯了，把錯誤的發票退回財務，會計會再給你重新開一張正確的發票

重新拿回給會計沖帳重開

除了日常的做賬、記賬外，像企業的發票、憑證等也需要交由財務人員進行統一來負責，由於涉及的工作事務太多，會計人自己難免也會出現發票開具錯誤等情況，那麼一旦遇到這種問題，要該怎麼辦?具體怎麼處理?

　　一、金額、稅額多開或少開

　　假如大家在收取發票時，發現了發票上的金額多開或者少開的問題出現，一定要及時聯絡銷貨方重新正確開具一張發票，對於這種情況，購貨的一方是完全有義務及責任將錯的發票進行退回的。

　　具體處理方法，購貨一方需要將原來開錯的發票上加蓋或標明“作廢”印記，並且清楚錯誤原因的資訊，同時要求對方重新開具正確的發票過來。

　　二、金額數目寫錯，但雙方已經入賬

　　在發票上的金額出錯的情況下，雙方或者一方已經進行了相關賬務上的處理，這問題要該怎麼辦?

　　對於這種問題，財會人也不需要驚慌，處理方法也非常簡單，既然已經入賬了，那麼要求對方按少開差額補開一張籃子的專用發票，並在在發票上註明清楚情況就可以了。

　　三、發票金額多填，並且雙方或一方已進行財務處理

　　關於這個問題可分為兩個情況來處理，對於銷貨方已進行財務處理，但購貨方未進行財務處理的，那麼購貨方需要將原來出錯的發票退回給銷貨方，並要求銷貨方重新開具正確的發票，日期方面也需要重新填寫重新開具的日期。

　　而對於雙方已經進行財務處理的，那麼就需要購貨方向當地稅務機關申辦“銷貨退回折讓”手續，並取得紅字發票、各自衝減銷售金額。

　　四、發票資訊填寫不規範

　　對於只是發票上的資訊填寫不規範，而金額數目是填寫正確的，那麼只需要購貨方將原來的錯票進行退回，然後要求銷貨方重新開具符合規定要求的發票就可以了，開票的日期也需要重新填寫，並且也需要在發票上註明“重開”字樣，然後把原來的發票加蓋“作廢”標記就可以了。