鎖匯業務及其操作

（一）定義

依字義可理解為鎖定匯率，在銀行中這個業務叫遠期結售匯。在匯率波動頻繁的情況下，客戶與銀行簽訂遠期結售匯協議，約定未來結匯或售匯的外匯幣種、金額、期限及匯率，到期時按照之前約定的幣種、金額、匯率辦理的結售匯業務。

（二）操作

1．與銀行簽訂《遠期結售彙總協議書》。

2．提交《遠期結售匯委託書》，落實保證金或扣減授信額度。

3．合約到期日攜款項並附貿易合同、商業發票等單據與銀行辦理資金交割。

二、鎖匯的標價方法

（一）直接標價法，又叫應付標價法，是以一定單位(1、100、1000、10000)的外國貨幣為標準來計算應付付出多少單位本國貨幣。在國際外匯市場上，包括中國在內的世界上絕大多數國家目前都採用直接標價法。

在直接標價法下，若一定單位的外幣摺合的本幣數額多於前期，則說明外幣幣值上升或本幣幣值下跌，叫做外匯匯率上升；反之，如果要用比原來較少的本幣即能兌換到同一數額的外幣，這說明外幣幣值下跌或本幣幣值上升，叫做外匯匯率下跌，即外幣的價值與匯率的漲跌成正比。

（二）間接標價法，又叫應收標價法。是以一定單位(如1個單位)的本國貨幣為標準，來計算應收若干單位的外匯貨幣。在國際外匯市場上，歐元、英鎊、澳元等均為間接標價法。

在間接標價法中，本國貨幣的數額保持不變，外國貨幣的數額隨著本國貨幣幣值的變化而變化。如果一定數額的本幣能兌換的外幣數額比前期少，這表明外幣幣值上升，本幣幣值下降，即外匯匯率下跌；反之，如果一定數額的本幣能兌換的外幣數額比前期多，則說明外幣幣值下降、本幣幣值上升，即外匯匯率上升，即外匯的價值和匯率的升跌成反比。

因此，直接標價法和間接標價法所表示的匯率漲跌的含義正好相反。

三、鎖匯的風險控制

任何金融產品都有兩面性。鎖匯是一種鎖定未來成本價格的一種金融產品，若過度鎖定，增加投機成分，一旦違背科學規律，可能造成巨大虧損。因此，如何正確控制日常生產經營給過程鎖匯的風險成為我們工作中的重中之重。

（一）企業應積極與銀行溝通，瞭解有關外匯資金鎖匯的金融產品。

（二）管理人員及有關鎖匯操作人員應積極關注金融市場匯率變化。

（三）強化企業風險意識，做好面臨匯率變動風險的緊急因對措施。

（四）充分利用現有的金融工具，進行風險分散。目前國際金融市場上可以給企業提供防範匯率風險的金融產品還有：掉期業務、套期保值等。

綜上，為了更好運用鎖匯業務等金融產品規避匯率風險，企業必須加強財務人員的儲備與培養，不光完善會計、審計的綜合訓練，還要對國際金融、風險管理等多方面的學習，才能做好匯率的預測和風險的防範工作。

鎖匯就是鎖定匯率。在國際貿易往來中，往往因為匯率的變動而產生一些經濟問題。於是銀行就開辦了一個叫做遠期結售匯的業務。

假如我們外貿人的外貿訂單是給處於一個匯率波動非常頻繁的國家的情況下，銀行就可以為我們的外貿企業辦理鎖定匯率的操作。

外貿企業或者外貿人，只要在銀行開辦了鎖定匯率的業務，就可以在我們結算匯率的當天，按照先前確定的匯率進行結匯，而不是按照當天的匯率來結匯。

這也就代表著我們的外貿人或外貿公司不可以透過匯率來獲得更多額外的利潤，但是卻可以透過鎖定匯率來防止交易因匯率變動而產生的經濟損失。