對於個人來說，理財通常要經歷以下6個環節。

1.賺錢——收入

一生的收入包含運用個人資源所產生的工作收入，及運用金錢資源所產生的理財收入；工作收入是以人賺錢，理財收入是以錢賺錢，由此可知理財的範圍比賺錢與投資都還要廣，包含：

（1）工作收入：包括薪酬、佣金、工作獎金、自營事業所得等。

（2）理財收入：包括利息收入、房租收入、股利、資本利得等。

2.用錢——支出

一生的支出包括個人及家庭由出生至終老的生活支出，及因投資與信貸運用所產生的理財支出。有人就有支出，有家就有負擔，賺錢的主要目的是要支應個人及家庭的開銷。包含：生活支出：包括衣食住行、娛樂醫療等家庭開銷。理財支出：包括貸款利息支出、保障型保險保費支出、投資手續費用支出等。

3.存錢——資產

當期的收入超過支出時會有儲蓄產生，而每期累積下來的儲蓄就是資產，也就是可以幫你錢滾錢，產生投資收益的本金。年老時當人的資源無法繼續工作產生收入時，就要靠錢的資源產生理財收入或變現資產來支應晚年所需。包含：

（1）緊急預備金：保有一筆現金以備失業或不時之需。

（2）投資：可用來滋生理財收入的投資工具組合。

（3）資產：購置自用房屋，自用車等提供使用價值的資產。

4.借錢——負債

當現金收入無法支應現金支出時就要借錢。借錢的原因可能是暫時性的入不敷出、購置可長期使用的房地產、汽車或家電，以及拿來擴充信用的投資。借錢沒有馬上償還會累積成負債，要根據負債餘額支付利息。因此在貸款還清前，每期的支出除了生活消費外，還有財務上的本金利息攤還支出。包含：

（1）消費負債：如信用卡迴圈信用、現金卡餘額、分期付款等。

（2）投資負債：如融資融券保證金、發揮財務槓桿的借錢投資。

（3）自用資產負債：如購置自用資產所需房屋貸款與汽車貸款。

5.省錢——節約

在現代社會中，不是所有的收入都可用來支應支出，有所得要繳所得稅、出售財產要繳財產稅、財產移轉要繳贈與稅或遺產稅，因此在現金流量規劃中如何合法節省所得稅，在財產移轉規劃中如何合法節省贈與稅或遺產稅，也成為理財中的重要一環，對高收入的個人更成為理財首要考慮。包括：

（1）所得稅節稅規劃。

（2）財產稅節稅規劃。

（3）財產移轉節稅規劃（該專案前境外較多采用）。

6.護錢——保險與信託

護錢的重點在風險管理，是指預先做保險或信託安排，使人力資源或已有財產得到保護，或當發生損失時可以獲得理財來彌補損失。保險的功能為當發生事故使家庭現金收入無法支應當時或以後的支出時，仍能有一筆金錢或收益可彌補缺口，降低人生旅程中意料外收支失衡時產生的衝擊。為得到彌補人或物損失的壽險與產險保障，必須支付一定比率的保費，一旦保險事故發生時，理賠金所產生的理財收入可取代中斷的工作收入，來應付家庭或遺屬的生活支出，或以理賠金償還負債來降低理財利息支出。此外，信託安排可以將信託財產獨立於其他私有財產之外，不受債權人的追索，有保護已有財產免於流失的功能。包括：

（1）人壽保險：壽險、醫療險、意外險、失能險。

（2）產物保險：火險、責任險。

（3）信託。