東莞銀行此前披露了更新後的招股說明書（申報稿2019年10月28日報送）。

東莞銀行是總部位於東莞市的具有獨立法人資格的城市商業銀行。公司成立於1999年9月8日，設立時名稱為“東莞市商業銀行股份有限公司”。2008年，經中國銀監會批准，公司更名為“東莞銀行股份有限公司”。

招股書顯示，東莞銀行第一大股東為東莞市財政局，持股4.84億股，持股比例22.22%。經過二十年的發展，公司實現了跨區域經營，已經成為廣東省綜合實力較強的城市商業銀行。

在3月份首次提交的招股書中，東莞銀行2017和2018年，對公業務營業利潤為虧損，更新的招股書，調整了分部間利息收入及支出的分配方式，公司業務營業利潤轉為盈利。

業務主要集中在東莞

東莞銀行總部位於廣東省東莞市，業務主要集中於東莞地區，並覆蓋廣東省其他地區、湖南和安徽等部分地區。

東莞位於廣東省中南部，珠江三角洲東北部，地處廣州、深圳、香港的幾何中心，是廣州與香港之間水陸交通的必經之地，區位優勢明顯。

按照《珠江三角洲地區改革發展規劃綱要（2008-2020 年）》，東莞正在加快建設珠三角東岸節點城市。《粵港澳大灣區城市群發展規劃》也使東莞有更多的發展優勢，濱海灣新區、東莞港成為對接粵港澳大灣區的重要平臺。

截至2019年6月30日，公司設有總行營業部、12家分行、52家一級支行、73家二級支行、13 家社群支行、4 家小微支行、香港代表處，發起設立6 家村鎮銀行，參股河北省邢臺銀行。

客戶資源方面，東莞銀行在當地政府金融業務方面有一定的優勢。

截至目前，東莞銀行已在市級和鎮級財政國庫集中支付、市非稅收入等眾多業務領域取得代理行資格。同時，東莞銀行還承辦了東莞市基本養老保險、機關事業單位養老保險、基本醫療保險、生育保險、地方養老保險、被徵地保障資金和交通罰沒收入繳納等多種業務，是區域內政府金融業務的主要銀行之一。

口徑調整後：公司業務營業利潤由虧損轉為盈利

東莞銀行的業務主要為公司業務、個人業務和資金業務。從營收佔比來看，東莞銀行以公司業務為主，近幾年營收佔比均在50%左右。

招股書顯示，公司業務是東莞銀行的核心業務之一。

在3月份首次提交的招股書中，東莞銀行2017和2018年，公司業務營業利潤分別虧損4002.7萬和22138.5萬元，在收到證監會發出反饋意見之後，東莞銀行於2019年調整了分部間利息收入及支出的分配方式，並按照更新的方式相應修改了2016、2017和2018年度的分部報告資料。

更新後資料顯示，2017-2018年公司業務營業利潤因貸款減值準備增多出現小幅下滑，但均為盈利狀態。截止2019年6月末，上半年公司業務營業利潤為6.89億元。個人業務在近幾年整體呈增長趨勢，資金業務則波動較為明顯。

從營收來看，2019年上半年，東莞銀行公司業務營業收入較上年同期增長3.78億元，主要因為對公貸款利息收入大幅增長，其利息收入較上年同期增長64.89%。個人業務總營收為10.21億元，較上年同期增加1.75億元，增幅為20.69%。

分部業務的增長使得東莞銀行整體的營收與淨利潤出現明顯增長。截止2019年6月末，公司實現總營收45.56億元，較上年同期增長40.82%，實現歸母淨利潤15.81億元，較上年同期增長19.64%。

對公貸款業務：以中小型企業為主

招股書顯示，截止2019年6月末，東莞銀行的總資產為3445.52億元，較上年末增長300.53億元，增幅為9.56%。而資產中佔比最大的發放貸款及墊款也呈快速增長趨勢，截止6月末，發放貸款及墊款餘額為1808.51億元，較上年末增長24.48%。

從貸款型別來看，東莞銀行以對公貸款為主，截止六月末，對公貸款及墊款達1150.01億元，較上年末增加210.5億元，增幅為22.41%，佔總貸款的63.59%。

從行業來看，對公貸款投放的前五大行業為製造業、租賃和商務服務業、批發和零售業、房地產業和建築業。截止2019年6月末，東莞銀行向以上五大行業發放對公貸款合計為917.42億元，佔對公貸款總額的79.77%。

從對公貸款的企業型別分佈來看，主要集中在中小型公司：

招股書顯示：公司堅持“服務地方、服務實體、服務市民”的定位，以服務中小企業為己任，結合區域經濟和產業結構的特點，因地制宜制定信貸政策支援中小企業發展，通過大力創新信貸產品，優化信貸結構，滿足客戶需求，持續為地方實體經濟“輸血供氧”。

截止2019年6月30日，東莞銀行對中小企業貸款合計達785.88億元，佔貸款總額的68.34%。

資本充足率下降，亟待補充資本金

貸款規模的增長使得不良貸款持續增多，但東莞銀行整體不良率卻呈下降趨勢。

招股書顯示，截止2019年6月末，公司不良貸款餘額為22.95億元，較上年末增加2.82億元，增幅為14.01%。然而由於不良貸款的清收和處置力度的加大，公司整體不良貸款率為1.27%，較上年末下降0.12個百分點。

撥備覆蓋率在近幾年則逐年上升，截止2019年6月末，東莞銀行撥備覆蓋率為201.44%，較上年末提升19.38個百分點，較2016年年末相比，提升了46.68個百分點。

但值得注意的是東莞銀行持續下行的資本充足率。

招股書顯示，近幾年公司的總資本淨額呈增長趨勢，但其增速明顯小於風險加權資產總額。另外，公司資本工具補充渠道和補充能力受限，主要依靠留存利潤補充核心資本，資本補充渠道有限。

以上兩方面原因導致東莞銀行資本充足率指標出現持續下降。截止2019年6月末，公司資本充足率為12.52%，較上年末下降0.51個百分點，一級資本充足率和核心一級資本充足率均為9.32%，較上年末分別下降0.53個百分點和0.52個百分點。雖然出現下降，但資本充足率指標均滿足監管要求。

招股書顯示，本次發行所得的募集資金在扣除發行費用後，全部用於補充資本金，以提高本行資本充足水平，增強綜合競爭力。（JW）

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