大訊息！大額現金管理辦法已經正式結束公開徵求意見，12月起10萬元以上的轉賬將重點監控，批發零售、房地產銷售、建築、汽車銷售行業屬於重點行業！

徵求意見稿指出，

1、對於管理金額起點，經試點行調研分析，各地對公賬戶管理金額起點均為50萬元，對私賬戶管理金額起點分別是河北省10萬元、浙江省30萬元、深圳市20萬元。

2、試點為期2年，分地區分階段實施

3、既監測單筆超過起點金額的交易，也監測多筆累計超過起點金額的交易。

4、大額現金管理不會影響到社會公眾的日常經濟活動，此舉適應當前形勢需要，中國亟需加強大額現金管理，保障合理需求，抑制不合理需求，為遏制利用大額現金進行違法犯罪提供支撐。

大家看完這些，是不是還有很多不解？其實今天小編將給大家一一解答，我們先來看看官方的解讀

大額現金管理對公眾有什麼影響？為什麼要展開大額現金管理？

一、為什麼要開展大額現金管理？

答：第一個就是適應當前形勢需要，中國亟需加強大額現金管理，保障合理需求，抑制不合理需求，為遏制利用大額現金進行違法犯罪提供支撐。

第二個是，越來越多的大額現金交易集中在特定領域、特定人群、特定時期，現金流通綜合效率不高，給國家治理現代化帶來負面影響。

二、大額現金管理對社會公眾有什麼影響？

答：不會影響到社會公眾的日常經濟活動。

三、為什麼呢？

央行舉了四個方面的例子：

一是目前中國如現金、票據、轉賬、網上、移動等支付方式多且應用廣，多元化支付方式能夠滿足絕大多數社會公眾日常生產生活的需要。

二是絕大多數社會公眾日常現金使用量，都會低於規定的大額現金管理金額起點，不會受到任何不便影響。

三是廣大社會公眾應正確理解《中華人民共和國商業銀行法》規定“商業銀行辦理個人儲蓄存款業務，應當遵守存款自願、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則”，現金存取只是其中一種形式，存取自由的前提都是合法的。只要客戶依規履行登記義務，大額存取現並不受到限制。

四是對主動提出現金服務需要的社會公眾來說，銀行業金融機構會提前做好現金服務保障措施，進一步提高現金服務水平。

銀行新政釋放四大重要訊號

重大訊號1：銀行負責反偷逃稅款監控

資訊科技和網際網路發展神速的今天，非現金支付方式已經非常完善，但是現金的用量需求卻有增無減！都用來幹嘛了呢？很多被腐敗、偷逃稅、洗錢等違法活動，鑽了監管薄弱的空子。

“私戶避稅”、“現金髮工資避個稅”，在很長一段時間流行著，因為確實難以被發現和監管，公司裡有以老闆、業務人員、財務名義專門開的私人賬戶，幾乎成為“避稅專用道”了。

有了銀行的強勢加入，可以說補齊了反偷逃稅的最後一塊拼圖。

重大訊號2：銀稅互動，資訊共享

要求銀行報送大額現金業務資訊，推送至相關部門共享。對大額現金業務資訊分行業、用途、金額進行分析。

對於反偷逃稅，相關部門肯定就是稅局了。對於稅局而言，金稅三期系統有：財務資料異常預警、接受和開具發票情況異常的預警，已經能發現99%偷稅漏稅企業的“蹤影”，只不過這個“蹤影”可能還不夠準確，證據不足，貿然行動，浪費人力。

有了銀行私戶、公戶的大額業務交易的資訊以後，再結合個稅申報系統裡的資訊，就可以鎖定到底這個私戶是屬於哪個企業在使用了。

這在資訊科技大資料處理之下，比對分析鎖定，這些程式是很容易實現的，而絕對不是危言聳聽。

那麼大額現金管理的依據是什麼？

現金管理一直是中國重要的財務管理制度和金融管理制度。《中華人民共和國中國人民銀行法》規定人民銀行的基本職能是“發行人民幣，管理人民幣流通”，《現金管理暫行條例》規定現金管理的職責是“各級人民銀行應當嚴格履行金融主管機關的職責，負責對開戶銀行的現金管理進行監督與稽核。開戶銀行依照本條例和中國人民銀行的規定，負責現金管理的具體實施，對開戶單位收支、使用現金進行監督管理”。

十九大以來，黨中央、國務院明確提出了健全金融監管體系、守住不發生系統性風險的底線和強化監管以及提高防範化解金融風險能力等一系列的具體要求。

案例延伸——私人賬戶收款被判刑

湖北省武漢經濟技術開發區人民法院刑事判決書（2018）鄂0191刑初65號

黃X耀，男，系京通XX（武漢）汽車服務有限公司法定代表人，因涉嫌逃稅罪於2017年11月6日被刑事拘留，同年12月6日被逮捕。法院終判結果：犯逃稅罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，並處罰金人民幣20萬元。

2013年至2014年期間，被告人黃X耀擔任本轄區京通某（武漢）汽車服務有限公司法定代表人，負責該公司的經營管理。其指使該公司財務人員通過個人賬戶收取營業款項，再以其他憑證代替發票使用的方式逃避繳納稅款共計人民幣1883018元，佔該公司同期應繳納稅額的97.17%，且該公司經稅務機關依法下達追繳稅款通知後仍未補繳稅款。

重大訊號3：行業祕密已不是祕密

批發零售、房地產、建築、汽車銷售四大行業被點名，如果你是這些行業裡的人，應該很清楚這幾個行業的“小祕密”，操作套路多，為什麼要單獨指出？就是因為祕密已經不再是祕密了，都知道你容易有問題。

重大訊號4：非現金支付方式監控到位

“對於企業超出額度的取現業務，引導使用非現金支付方式。”

同是加強資金流動監管，為什麼會對非現金支付方式，就如此放心？

中國人民銀行（央行）除了監管各大銀行外，早在2017年底就把微信財付通、支付寶等第三方支付機構“收編”，納入監管體系之下。現在可以集中力量打掃現金支付的“盲區”。

企業資訊聯網核查啟動，這些企業被重點監管！

早在6月，中國人民銀行、工業和資訊化部、國家稅務總局、國家市場監督管理總局四部委聯合召開企業資訊聯網核查系統啟動會，共同執行企業資訊聯網核查系統。

系統搭建了各部委、人民銀行以及銀行等參與機構之間資訊共享和核查的通道，實現企業相關人員手機號碼、企業納稅狀態、企業登記註冊資訊核查三大功能：

上個月19號，人行釋出了《企業資訊聯網核查系統管理辦法》（銀辦發[2019]197號），這意味著：

1、今後企業開戶也可以做聯網核查了，這或將推進取消企業銀行賬戶開戶許可工作，縮短企業開戶時間。

2、冒名開戶、偷逃稅款等違法犯罪行為，將被嚴查嚴懲。

一、聯網核查主要內容：

1、建設企業資訊聯網核查系統是取消企業賬戶許可、優化企業賬戶服務、全面加強企業賬戶事中事後監管的基礎性配套措施。

2、目前，8家銀行作為首批使用者接入企業資訊聯網核查系統，其他銀行、非銀行支付機構將按照“自願接入”原則陸續申請接入系統，很快系統會覆蓋所有銀行。

3、未來，四部門將深化跨部門資訊共享和交流合作機制，逐步擴大企業資訊聯網核查系統功能，依託系統加大在企業和個人賬戶服務、信用資訊共享等方面的深度合作。

二、對企業和會計有什麼影響？

1、以後這些企業要小心了，會被重點監管！

2、冒名開戶、虛假開戶的路子堵死了！

依託企業資訊聯網核查系統，銀行、非銀行支付機構等參與機構可以核實企業相關人員手機實名資訊、企業納稅狀態、企業登記註冊資訊等重要資訊，多維度、及時、準確核實企業及法人身份真實性、了解企業經營狀態、實際受益人等，動態識別企業開戶資格，促進落實企業賬戶實名制。

3、私人賬戶避稅行不通了！

參與機構依託系統及時、準確識別企業身份，防範企業預留手機號碼被他人操控、空殼公司開戶、虛假證明檔案開戶等異常賬戶風險，提升開戶稽核水平和能力，遏制電信網路詐騙、洗錢、偷逃稅款等違法犯罪風險，維護經濟金融秩序，維護公眾利益。

4、會計工作量大大減輕！

一方面，依託企業資訊核查渠道，參與機構進一步提升開戶稽核效率，減少對輔助身份證明材料的要求，提高業務辦理效率；另一方面，銀行結合企業資訊聯網核查系統應用，進一步優化業務流程，利用企業資訊聯網核查系統反饋資訊，減少企業填單等工作量，全面提升企業開戶體驗。

最後幾個提醒

1、銀行稅務共享資訊

銀行、稅務已經共享資訊，私人賬戶的資金異常變動很容易被發現。各地金融機構與稅務部門等合作加大，老闆私人賬戶與公司對公戶之間頻繁的資金交易都面臨管控。

2、大資料比對分析

稅務部門想檢查企業的經營情況是否存在異常，發票資料，納稅申報資料是否真實，大資料都會自動比對分析，一旦檢測出動態資料比對不對，稅負率偏低，系統將會自動報警。

3、虛開發票絕對不行

最新稅收分類編碼和納稅人識別號的大資料監控機制，可能將有更多企業因為歷史欠賬虛開發票被識別出來。

4、不要再用個人銀行賬戶隱藏公司收入

一旦被查，補繳稅款是小事，還要繳大量滯納金和罰款，如果構成犯罪，那可是要承擔刑事責任的。

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