在財富傳承的工具箱中，商業保險是一個重要部分,但是大多數國人都忽略了商業保險在財富傳承中的作用。至今人們對保險的印象仍停留在“保險姓保”的階段，不知道保險除了具有風險保障、經濟補償、防災防損等基本功能之外，還具有財富傳承的功能。

其實，在財富傳承領域，保險的優勢非常明顯，尤其對於中產階層而言，在考慮財富傳承安排時，保險是非常適合的工具，並能夠發揮出較大的力量。

我們看到，現階段，儘管中國中產階層擁有體面的收入和生活，卻仍然在焦慮中愈行愈遠。“中產焦慮”經常被討論，“不進則退”更是中產階層對自身財富狀態的無奈表示。如何確保創造財富的同時守住財富，確保自己不會因病返貧、因災返貧，防止“中產”變“中慘”是他們最為關心的話題。

而商業保險這一財富傳承方式，可以幫助廣大的中產階層順利地將財富傳承給下一代。

保險傳承,擁有顯著優勢

財富傳承的範疇很廣，對於保險這一財富傳承方式而言，其主要是針對現金和其他可變現的資產。財富傳承人（投保人）通過與保險人（保險公司）簽署合同，約定被保險人身故、患病、傷殘或到一定年齡、期限後，由保險人承擔向受益人（被傳承人）給付保險金，便可以實現財富的傳承作用。

保險傳承在資產隔離、合理避稅、避免糾紛等方面具有明顯優勢。

● 指定受益人，避免繼承糾紛

根據中國法律規定，只要傳承人（被保險人）指定了受益人（被傳承人），那麼被保險人死亡後的人身保險金就應給付受益人。只有在未指定受益人的情況下，被保險人死亡後的人身保險金才能作為遺產處理。在大多數情況下，人們在投保時都已指定受益人，從而規避了一些不必要的繼承麻煩。

● 合法避稅和債務隔離

根據《中華人民共和國個人所得稅法》規定，“保險賠款”免徵個人所得稅。同時，被保險人死亡後，指定了受益人的，保險金不會作為被保險人的遺產，用來償還其生前的債務，實現了隔離債務的目的。

● 隔離子女婚姻風險，保障子女的婚前財產

國人普遍有舐犢情節，為人父母者，都願意為其子女傾其所有。而到了子女適婚年齡，大多數父母為了子女婚後幸福，都願意為子女購置房產或贈送子女一定的禮金。但是，相愛容易，相守難。一旦子女離婚，父母為其購置的房產或贈送的禮金，就要參與到離婚的財產分配中，最後是“賠了夫人又折銀”。而在子女婚前購買保險產品，並指定子女為受益人，能夠有效隔離子女的婚姻風險。

● 傳承私密性較好，避免家庭矛盾

相比其他傳承工具，保險較為注重家庭隱私。以遺囑繼承方式為例，其執行環節必須公開，要求所有繼承人到場，進行繼承權公證，並且每位遺囑繼承人都需對遺產分配方案表示認可。這難免會因遺產分配不符合繼承人預期而導致家庭矛盾，甚至訴諸公堂。而保險合同的簽訂僅在投保人、被保險人和保險人之間進行，與合同無關的繼承人無從知曉合同內容，從而確保了財富傳承的私密性，避免了不必要的家庭矛盾。

基於保險在財富傳承領域的優勢，通過合理購買保險巧妙地傳承財富，不失為一種明智之舉。

投保保障型產品，為被傳承人構建基本生活保障

傳承人首先要考慮的是，在其死後，被傳承人能夠獲得基本的生活保障。傳承人通過自己購買或為被傳承人購買定期壽險、意外傷害保險，並指定被傳承人為受益人，以確保自己死後，被傳承人有相應的生活保障。一般而言，這類保障產品保費的起步價不高，但保額較高，可以豐儉由君。

定期壽險，是指在保險合同約定的期間內，如果被保險人死亡或全殘，則保險公司按照約定的保險金額給付保險金，若保險期限屆滿，被保險人健在，則保險合同自然終止，保險公司不再承擔保險責任，並且不退回保險費。定期壽險的財富傳承原理是，投保人作為父母，可以為自己購買，受益人選擇子女，父母死後，保險金能給付子女；投保人作為子女，也可以為父母購買，受益人選擇自己，父母死後，保險金能給付自己；投保人也可作為丈夫、妻子為配偶購買，受益人選擇對方，其中一方死後，保險金能給付對方。

定期壽險具有“低保費、高保障”的優點，保險金的給付免徵所得稅和遺產稅。大多數定期壽險起步價才幾十元，但保額一般都在百萬元以上，有的產品最高保額能達到500萬元。一般而言，定期壽險適合收入不高但保障需求較高的人或家庭，比如事業剛剛起步的年輕人家庭等。

意外傷害保險是以被保險人因遭受意外傷害造成死亡、殘疾為給付條件的人身保險。其保障專案有兩項，即死亡給付和殘疾給付。意外傷害保險的財富傳承原理是，投保人可以作為父母、子女或夫妻為自己投保，並指定受益人為其子女、父母或配偶，一旦被保險人因遭受意外傷害造成死亡、殘疾，其保險金可以傳承給受益人。與定期壽險一樣，意外傷害保險具有“低保費、高保障”的優點。有的意外險單份保費低至幾元，保額卻高達上百萬元，甚至上千萬元。這種型別的保險適合於老年人群、高風險職業人群、出行頻率較高的人群。

投保健康險產品，確保被傳承人病有所醫

華大基因董事長汪健在接受鳳凰衛視採訪時曾說：“60%的人，將60%的積蓄都用在了生命的最後28天。”

人總有生老病死的時候，傳承人不但要考慮其死後，被傳承人能老（幼）有所養，還要考慮被傳承人能病有所醫。在這方面，健康險能夠發揮很大作用。健康險主要包括重疾險、普通疾病保險、商業醫療保險、失能收入損失保險和護理保險，其中能發揮財富傳承作用的主要是重疾險。

重疾險是當被保險人在保險期間發生保險合同約定的疾病（如白血病、惡性腫瘤、心肌梗死、腦溢血等）、達到約定的疾病狀態或實施了約定的手術時，給付保險金的健康險產品。雖然重疾險的根本目的是為病情嚴重、花費巨大的疾病治療提供經濟支援和收入補償，但由於重疾險賠償金存在一次性給付的情況，不像商業醫療險需要實報實銷，而有些被保險人在重疾險賠償金給付後不久就死了，剩下沒花完的賠償金可作為遺產傳給繼承人。這是重疾險的第一個傳承原理。

重疾險另外一個傳承原理是指，傳承人可以作為投保人為其子女、配偶購買重疾險，以便自己死後，其子女、配偶能病有所醫。重疾險費用較高，一般18歲以上的成年人，若投保保額50萬元保終身的產品，即使分30年期繳，每年至少也要繳納3000多元的保費，而且年齡越大，保費越高。投保人要是到了四十歲，投保保額50萬元保終身的產品，最多隻能分20年期繳，每年繳納的保費高達一萬多元。這就容易造成窮人買不起、富人不需要的尷尬境地。因此，重疾險比較適合中產階層，防止他們因病返貧。

投保理財型保險，對衝子女婚姻風險

理財型保險主要有分紅險、萬能險、投資連結險，以及養老年金、教育年金等年金產品。投資理財型保險產品在財富傳承中的原理是，傳承人在子女婚前為其子女躉交相關產品，即使子女離婚，其給付金也不參與離婚財產的分配。

舉個例子，張女士為即將出嫁的女兒投保一份年金險，作為投保人，該年金產品的保費由張女士支付，年金的領取權益歸其女兒所有。如果女兒婚姻破裂，該保單是女兒的個人財產，不會遭受分割。如果婚姻期間女兒不幸身故，該保單的理賠金直接給到其指定受益人，也就是張女士。如此一來，既可滿足張女士對於女兒婚姻的美好祝福，又可在各種婚姻變數下保全資產。

投保終身壽險，遠離稅費隱憂

終身壽險是指以死亡為給付保險金條件，且保險期限為終身的人壽保險。終身壽險的特點是保額、保費雙高，能夠實現合理避稅和債務隔離，集保險和儲蓄投資於一身。其財富傳承原理是，被保險人（傳承人）為自己購買鉅額終身壽險，受益人可選擇自己的子女、父母、夫妻，一旦被保險人死亡，受益人只需拿著被保險人的死亡證明、保單等相關證明，就可以到保險公司領取保險金。

舉個例子，假設某企業主年齡40歲，投保一家大型壽險公司終身壽險產品，保額1000萬元，躉交，指定受益人為其唯一的女兒，其保費需交390多萬元。一旦該企業主離世，其女兒可以完整地獲得這一財富。但是如果這1000萬元是以遺產的方式繼承，即使不考慮該企業主生前的債務，其女兒僅繼承權公證費（總資產額的2%）就需交20萬元，而且還不包括律師費、公證遺囑本身的公證費用。因此，投保終身壽險的財富傳承方式十分方便快捷，不用考慮將來遺產稅、遺產公證費、傳承人生前債務等負擔。

選擇“保險+信託”，防止子女揮霍

雖然保險在財富傳承中能夠發揮重要作用，但其也存在一些不足之處。比如，保險能將下一代列入受益人，卻不能確保財富隔代相傳；再比如，保險不能防止被傳承人肆意揮霍賠償金。而通過選擇“保險+信託”的方式，能夠較大程度彌補保險和信託的各自不足。

選擇“保險+信託”組合的傳承方式雖不能確保財富傳到被傳承人手裡能夠發揚光大，但很大程度上能夠避免被傳承人將傳承的財富大肆揮霍，很快敗光家產的極端情況。其原理就是以保單收益權為信託財產，傳承人先與保險公司簽訂合同，後與保險公司合作的信託公司簽訂信託合同。傳承人死後，給付被傳承人的保險金直接成為信託財產，由信託機構進行管理和運作，並將信託財產及收益按合同約定，分配給被傳承人。兩者結合能夠發揮保險和信託的優勢，不但能夠防止子女揮霍，降低信託門檻，避免債稅，隔離保護財產，還能夠發揮金融槓桿作用，確保財富能夠多代跨越傳承。 ■