年末一天連收三張罰單

2019年合計被罰259.15萬元

即將進入2020年的前一天，漢口銀行被監管一日連開3張罰單。

記者從銀保監會官網獲悉，12月31日，因“貸款品質反映不真實”，漢口銀行鄂州分行被鄂州銀保監分局罰款25萬元。因“對漢口銀行鄂州分行貸款品質反映不真實的違規行為負直接責任”，餘倫和王成分別被予以警告。

通過查詢企業預警通App，記者發現，2019年，漢口銀行合計被罰沒約259.15萬元。其中，2019年1月15日，已涉嫌“違規為專案建設提供融資”等3項違法違規事實，漢口銀行被湖北銀保監局一次性罰款100萬元。

ROA、ROE處同業較低水平

經營性淨現金流同比“腰斬”

漢口銀行2018年年報顯示，2018年，該行實現營業收入60.76億元，同比增長4.70%。值得注意的是，2017年，漢口銀行營業收入同比增速為13.30%。對比之下，漢口銀行2018年營業收入增速放緩較為明顯。

記者發現，作為漢口銀行營業收入的最大來源，2018年，漢口銀行實現利息淨收入40.02億元（佔當年營業收入的65.87%），同比下降7.47%。實際上，2016年—2018年，漢口銀行呈連續下滑之勢，但相比於2017年1.82%的同比降幅，該行2018年利息淨收入同比降幅更為顯著。

作為反映商業銀行盈利能力的另兩個重要指標，2018年，漢口銀行總資產收益率（ROA）、淨資產收益率（ROE）分別為0.63%、9.89%。記者發現，至2018年四季度，國內城市商業銀行平均ROA為0.74%，即漢口銀行ROA低於國內城商行的平均水平。因此，國內評級機構聯合資信在2019年7月對該行出具的評級報告中也指出，該行ROA、ROE“處於同業較低水平”。

此外，2018年，漢口銀行實現經營性淨現金流127.19億元，同比下降51.61%，即出現“腰斬”的情況。銀行經營性淨現金流反映的是銀行與主營活動相關的現金淨流入（出），在當前財務體系下，該指標或比淨利潤更能反映銀行的盈利和造血能力。

撥備覆蓋率迫近臨界下限

房地產貸款佔比高

從貸款品質來看，2016年、2017年、2018年，漢口銀行計提資產減值損失分別為12.63億元、18.94億元、22.26億元，數值呈逐年上升之勢。所謂資產減值損失，是指因資產（銀行主要是貸款等）的賬面價值高於其可收回金額而造成的損失，它是利潤表中的成本類科目。

與資產減值逐年上行形成對比的，是漢口銀行不良貸款撥備覆蓋率的連續下行。2016年末、2017年末、2018年末，該行撥備覆蓋率分比為206.34%、176.17%、158.23%。值得注意的是，該行2018年末的撥備覆蓋率已較為接近150%的監管臨界下限。所謂不良貸款撥備覆蓋率，是指貸款損失準備對不良貸款的比率,主要反映商業銀行對貸款損失的彌補能力和對貸款風險的防範能力。

聯合資信上述評級報告也顯示，截至2018 年末，漢口銀行房地產業貸款餘額142.19億元，佔貸款總額的10.36%；與房地產業相關的建築業貸款餘額89.20 億元，佔貸款總額的6.50%。此外，截至2018年末，漢口銀行應收款項類投資中投向房地產業的資金餘額為16.50億元，投向建築業的資金餘額為4.00億元。評級報告據此指出，整體看，漢口銀行發放的房地產及關聯度較高的建築業貸款佔比較高。考慮到銀保監會對此類資金投向的監管力度較大，且房地產行業巨集觀調控政策趨緊，相關風險需關注。

第一大股東為聯想控股

A股IPO仍處在輔導期

公開資料顯示，漢口銀行原名武漢商業銀行，成立於1997年12月16日。截至目前，該行最大控股股東是聯想控股股份有限公司，持股比例為15.33%，截至2019年三季度末，該行總資產為3539.32億元。

通過查詢湖北證監局網站，記者發現，早在2011年，漢口銀行便已出臺A股IPO方案。但該行IPO的最新進展，是2019年11月19日，海通證券對該行首次公開發行股票出具了第39期輔導工作備案報告。也就是說，IPO備戰了9年，漢口銀行仍處在輔導期。