近日，鄭州銀行對證監會此前出具的非公開發行股票申請檔案反饋意見進行了回覆。

早在2019年7月，鄭州銀行就釋出了非公開發行A股股票預案，擬募集不超過60億元，扣除相關發行費用後將全部用於補充核心一級資本。

除過本次的定增預案，近幾年鄭州銀行還通過IPO、發行優先股等方式補充資本金，但截至2019年三季末，公司的核心一級資本充足率依然較低，逼近監管紅線。

然而，證監會對鄭州銀行此次非公開出具的反饋意見，除了對銀行一般的資本金問題、股東問題、關聯交易問題等要求進行補充說明，還對公司理財業務、表外業務、不良貸款以及淨利潤下滑等問題進行了問詢。

對存量理財產品進行整改

在此次反饋意見中，監管部門要求鄭州銀行對理財業務風險進行補充說明，其問題主要涉及公司主要理財業務表核心算、表外核算的規模及佔比情況，保本理財產品和非保本理財產品的金額、期限、產品結構，以及報告期內主要理財投資業務的底層資產情況等。

鄭州銀行在回覆中稱，報告期內公司的保本理財均納入表核心算，而非保本理財均在表外核算。截至2019年6月末，公司的保本理財產品和非保本理財產品的規模分別為82.95億元和423.60億元，其佔比分別為16.38%和83.62%，且保本理財產品的期限均在1年以內。

2018年《關於規範金融機構資產管理業務的指導意見》釋出，其中按照“新老劃斷”原則設定了過渡期，過渡期期限至2020年底。在此期間，鄭州銀行也對公司的存量理財產品設定了整改計劃：在保本理財產品方面，計劃到2020年6月末將存量保本理財產品規模壓降至40億元以下，確保所有存量保本理財產品在2020年底前全部到期。

在非保本理財產品方面，計劃到2020年6月末將存量個人非保本理財產品規模壓降至140億元以下，將存量同業理財產品規模壓降至45億元以下，確保所有存量非保本理財產品在2020年底前全部到期。

此外，鄭州銀行表示在過渡期內，公司將根據市場情況，通過持有到期、擇機賣出和新老產品轉化三個方式進行存量理財產品投資資產的整改，計劃到2020年末累計將260億元存量理財產品投資的資產轉化新產品。

不良率上升，撥備覆蓋率下降

近幾年，鄭州銀行的不良貸款率整體呈上升趨勢，而撥備卻呈下降趨勢。

在證監會出具的反饋意見中，也要求鄭州銀行對不良率上升的原因；貸款五級分類中，各類別貸款的劃分依據及具體比例，劃分為不良類貸款是否充分、完整，逾期90天以上貸款情況，是否均劃分為不良貸款；以及撥備覆蓋率下降的原因進行補充說明。

截至2019年三季末，鄭州銀行的不良貸款率為2.38%，較上年末小幅下降0.09個百分點，但與前幾年相比，不良率明顯升高。撥備覆蓋率與不良率的情況類似，截至三季末為160.01%，雖滿足監管要求且較上年末小幅提升，但與以往相比出現明顯下降。

公告顯示，截至2018年四季度，根據監管要求，鄭州銀行將逾期90天以上貸款全部納入不良貸款。這也是公司2018年以來不良率出現明顯升高的原因之一。此外，受前期巨集觀經濟下行、區域環境制約、信用體系不健全等因素影響，公司客戶經營困難，還款能力惡化，部分小微企業出現停業甚至倒閉現象，都是引起不良率升高的原因。

而撥備出現明顯下降的原因主要有兩個，一是不良貸款的增速高於貸款減值準備的增速。2017-2018年，鄭州銀行不良貸款總額分別較上年增長104.50%和32.16%，而貸款減值損失準備餘額分別較上年增長52.41%和15.66%，增速明顯小於不良貸款增速。二是，公司加大不良貸款核銷力度，因為對撥備有所消耗。

截至2019年三季末，鄭州銀行的不良率及撥備覆蓋率較上年末均有好轉，但與其他上市銀行相比，不良率仍處於較高水平，撥備覆蓋率則較少。

核心一級資本充足率較低

除了反饋意見中所提到問題，鄭州銀行資本充足率也值得關注。

資料顯示，2015年和2017年鄭州銀行的充足率指標出現了較為明顯的提升，但核心資本充足率一直處於較低水平。

2015年12月，鄭州銀行在港股IPO，實際募集資金淨額43.35億元用於補充資本金。2017年10月，鄭州銀行發行境外優先股，募集資金淨額78.26億元用於補充其他一級資本。2018年9月，鄭州銀行迴歸A股，募集資金扣除發行費用後約27.09億元，將全部用於補充本核心一級資本。

截至2019年9月末，鄭州銀行的核心一級資本充足率為8.38%，較2018年末增長0.16個百分點，但與其他上市銀行以及商業銀行平均水平相比，核心一級資本充足率依然較低。（JW）

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