中小微企業是中國經濟發展最廣泛的基礎，也是國民經濟的重要組成部分，其創造了全國60%以上的GDP，貢獻了50%以上的稅收，提供了80%的就業。
然而，小微企業的生存環境一直處於艱難境地，有統計稱國內中小企業平均壽命只有3.7年，小微企業更是不到3年，其中影響小微企業生存最為核心的問題就是融資難、融資貴，這也已經引起國家層面的高度重視。
銀行在判斷中小微企業還款能力的時候，並不會單方面的去考核，而是會綜合各種因素進行交叉判斷，而且不同的企業考核的方式可能是不一樣的。
具體來說，銀行會從以下幾個方面去綜合判斷企業的還款能力。
1、銀行流水去銀行申請貸款的時候，銀行一般都會要求提供最近半年的銀行流水，甚至有的要求提供最近一年的銀行流水。
銀行流水是企業經營收入最直接的一種表現，一般情況下銀行流水越多，那說明企業的還款能力越強，而且銀行在考核銀行流水的時候，主要考核的是最近半年日均進賬流水。
2、財務報表申請企業貸款，銀行會要求企業提供最近兩年以及最近三個月的財務報表，有些銀行要求比較嚴的甚至還需要提供審計報告。
從財務報表當中，銀行可以看出企業的經營基本面，包括企業的營業收入，營業成本，營業利潤，企業負債等基本資訊。
通常情況下企業的財務報表還是比較可信的，但現在有些企業會有陰陽報表，一份就專門給銀行看的，一份是給稅務部門看的，還有一份是留給其自己看的;
所以現在有些企業的財務報表也不太可信，相對來說，審計報告就更成了一些。
3、開票金額開票金額是企業在銷售商品或提供服務的過程當中給對方提供的發票，企業開出的發票一般都是很正規的，基本上不可能作弊;
所以開票金額一般都能夠真實的反映一個企業基本收入情況，開票的金額越多說明收入越多。
但是發票也並不能完全反映一個企業的收入，因為現在很多中小企業都不開票，其目的就是為了避稅。
4、企業負債企業的負債可以從多個方面來核實，首先可以從財務報表上來看，另一個方面可以從企業的陳述來看。
但這裡所指的企業負債不僅僅是企業欠銀行的貸款這麼簡單，而是所有等待企業支付的款項都可以簡單的稱為負債;
比如銀行貸款，小貸款公司的欠款，欠供應商的貨款等。
除此之外，銀行還有可能通過其他渠道來核實企業是否有民間借貸行為;
因為現在市場行情不好，很多中小微企業都存在民間借貸行為，這也是很多銀行比較關注的一個點。
正常情況下，銀行要求企業的負債率一般不能超過70%，如果超過70%那存在的風險是非常大的。
而相對來說，如果企業的總體負債率小於50%，那它的還款能力相對來說就會比較好一點。
5、抵押物價值向銀行申請貸款有幾種方式，一種是抵押貸款，還有一種是信用貸款，再一個是擔保貸款。
如果企業借款的額度比較大，比如100萬以上，大多時候銀行都是要求必須提供抵押物才可以的;
而且這些抵押物必須是一些容易變現的抵押物，比如房產、土地、裝置等等。
如果企業能夠提供的抵押物價值越高，變現能力越強，那說明企業的還款能力就越強。
6、可變資產現在有些企業有錢了之後，並沒有拿錢去進一步擴大規模，而是拿去做其他投資，比如參股其他企業，比如持有上市公司股票，有銀行理財產品等等;
這些都算是可變資產，如果企業持有的這些資產比較多，那麼說明他們的還款能力是比較強的。
7、行業分析判斷企業的還款能力，既要看企業本身的微觀條件，同時也要看行業的巨集觀環境。
因為一個企業的發展跟行業的發展是息息相關的，如果行業發展好，那麼企業潛在的風險就相對比較低;
相反如果行業總體行情不太好，那麼即便當前企業的各方面條件都比較好，但也隨時有可能出現其他意外的情況。
所以現在很多銀行對一些行業都是比較謹慎的，比如高汙染，高耗能以及那些產能過剩行業的中小企業，一般都不敢輕易的放款。
8、企業及法人信用企業和法人的信用可以通過企業徵信報告和法人個人徵信報告大概看出一些資訊;
如果企業及法人最近幾年的信用記錄一直很好，沒有出現任何逾期記錄，那說明這個企業的還款意識很好，其還款能力有一定的保障。
相反，如果企業或者法人徵信報告最近幾年有過逾期，甚至逾期的次數比較多;
那麼說明這個企業的經營情況可能並沒有他們所說的那麼樂觀，對應的其還款能力可能會存在疑問。
除了看逾期次數之外，銀行還會重點看最近半年企業或者法人徵信報告的查詢記錄;
如果最近半年時間有比較多的審批類貸款查詢記錄，說明企業當前有可能比較缺錢，其還款能力也是有可能存在風險。
9、司法記錄
對中小微企業貸款來說，司法記錄是一個不可忽略的因素，因為現在中小微企業涉及的官司比較多，雖然有些企業平時活得好好的;
但萬一哪天涉及司法糾紛了，企業各方面財產隨時有可能面臨被查封甚至變賣的風險，到時即便企業各方面收入比較好;
但一旦資產被法院查封之後還款能力就會大大降低。
總之，銀行在審批企業貸款的時候，並不是單方面去看某一個方面的資訊，而是會綜合企業各方面的資訊進行交叉核實;
而且針對不同的企業，銀行考核的角度和重點都會不一樣。