導語：截至2019年10月21日，總計有165家企業向上交所提交了科創板上市申請，其中“已詢問”67家、“已受理”9家、“通過”9家、“提交註冊”9家，“註冊結果”56家，暫緩審議“1”家，另有2家顯示為“中止”狀態，還有12家“終止”稽核。
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2019年10月21日，上交所召開科創板上市委2019年第35次審議會議結果顯示：武漢科前生物股份有限公司(下稱“科前生物”)、瀋陽芯源微電子裝置股份有限公司(下稱“芯源微”)的科創板申請都通過稽核。
截至2019年10月21日，總計有165家企業向上交所提交了科創板上市申請，其中“已詢問”67家、“已受理”9家、“通過”9家、“提交註冊”9家，“註冊結果”56家，暫緩審議“1”家，另有2家顯示為“中止”狀態，還有12家“終止”稽核。
科前生物：是否對華中農大存在重大依賴、獸藥GMP的驗收進度如何
科前生物是一家專注於獸用生物製品研發、生產、銷售及動物防疫技術服務的生物醫藥企業，主要產品是豬用疫苗和禽用疫苗。
科前生物主要採取“以銷定產+安全庫存”相結合的生產模式。生產部門根據銷售部門的銷售目標，並結合公司實際的生產能力、銷售情況、疫病季節性防控需求等制定生產計劃，並下達生產車間組織生產。
科前生物實際控制人為陳煥春、金梅林、何啟蓋、吳斌、方六榮、吳美洲和葉長髮等七名自然人，陳煥春院士、金梅林教授等均在華中農大擔任教職，同時華中農大通過華農資產公司間接持有科前生物的股份。截至招股書籤署之日，科前生物及其實際控制人的股權結構如下圖所示：
科前生物的科創板上市申請自3月22日受理，公司先後於5月5日、6月10日、7月17日、9月19日回覆了一輪至四輪問詢。
財務資料顯示，科前生物2016年-2019年上半年營收分別為39,039.76萬元、63,283.49萬元、73,530.01萬元、28,670.76萬元;相對應的淨利潤分別為18,616.76萬元、32,031.22萬元、38,891.34萬元、15,481.31萬元。
關於實控人情況，科創板上市委要求科前生物：(1)結合發行人實際控制人、股東、董監高、核心技術人員等在華中農大的任職情況，說明在現有或擬進行的合作研發中，發行人實際控制人、股東、董監高、核心技術人員或員工向華中農大或者任何第三方提供服務或幫助的情況;(2)說明上述情況是否構成與發行人之間的同業競爭或利益衝突，以及與此相關的內部控制制度的建立及執行情況;(3)說明發行人部分董事在華中農大而非發行人處領薪的原由和相關政策依據。
此外，科創板上市委還要求科前生物：(1)結合向華中農大一次性支付科研補償費1,500萬元以確認共同擁有智慧財產權的情況，說明相關合作研發的情況、科研補償費的計算邏輯、研發成果的權利歸屬;(2)說明如果缺乏華中農大的基礎性研究，發行人能否獨立完成相關核心技術的研發;(3)說明發行人是否對與華中農大的合作關係存在重大依賴,以及發行人將如何保障與華中農大的合作關係;(4)說明在上述正在進行的合作研發中，發行人、華中農大承擔的具體研發工作。
關於目前在建廠房以及獸藥GMP的情況，科創板上市委要求科前生物：(1)結合向武漢合緣購置廠房土地的情況，說明所購廠房土地和裝置到目前的使用情況、所接受勞動力的安置情況;(2)說明目前在建廠房的建設進度及獸藥GMP的驗收進度，是否存在未能按時通過獸藥GMP驗收的風險，是否會對發行人的生產經營產生重大不利影響。
芯源微：說明未來業務發展、補充說明芯源有限的實際控制人變化情況
芯源微主要從事半導體專用裝置的研發、生產和銷售，產品包括光刻工序塗膠顯影裝置(塗膠/顯影機、噴膠機)和單片式溼法裝置(清洗機、去膠機、溼法刻蝕機)，可用於6英寸及以下單晶圓處理(如LED晶片製造環節)及8/12英寸單晶圓處理(如積體電路製造前道晶圓加工及後道先進封裝環節)。
截至2019年3月31日，芯源微已獲得專利授權145項，其中發明專利127項(中國大陸地區發明專利116項，中國臺灣地區發明專利9項，美國發明專利2項)，實用新型專利6項，外觀設計專利11項;擁有軟體著作權37項。
截至招股說明書籤署日，芯源微股權較為分散，無單一股東通過直接或間接的方式持有公司股權比例或控制其表決權超過30%的情形，各方股東無法決定董事會多數席位或對公司進行實際控制，公司無控股股東和實際控制人。公司股權結構圖如下：
芯源微的科創板上市申請自7月12日受理，公司先後於9月5日、9月27日回覆了一輪至二輪問詢。
財務資料顯示，芯源微2016年-2019年Q1營收分別為14,760.31萬元、18,988.50萬元、20,999.05萬元、1,030.53萬元;相對應的淨利潤分別為492.85萬元、2,626.81萬元、3,047.79萬元、-902.52萬元。
科創板上市委要求芯源微結合主要客戶相對集中且在報告期內發生一定變化的情況，說明發行人的技術水平、外購核心零部件的供應體系、生產及交付能力足以保證在手訂單的執行及未來的業務發展。
此外，科創板上市委還要求芯源微：(1)結合大連德豪目前的經營狀況及破產清算前景，說明發行人通過財產保全等措施，能否確保收回相關債權，並預計債權收回的時間;(2)說明發行人對相關風險是否已經採取了有效應對措施並已作充分披露;(3)結合發行人及其前身芯源有限的歷次股權變更或董事會構成變化，補充披露發行人及芯源有限的實際控制人的變化情況，包括但不限於未將原董事長鄭廣文認定為實際控制人的理由以及是否對發行人構成潛在重大風險;(4)結合中科院及遼寧省國資委等國資單位合計持有發行人50%以上股份的事實，說明發行人是否已就本次發行上市融資獲得了國資部門的批准。
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