12月2日，資本邦訊，千山藥機(300216.SZ)釋出關於收到中國證監會《行政處罰及市場禁入事先告知書》的公告。
公告顯示，2019年11月29日，千山藥機收到中國證監會下發的(處罰字[2019]149號)《中國證券監督管理委員會行政處罰及市場禁入事先告知書》(下稱“《事先告知書》”)。根據《事先告知書》認定的事實，千山藥機2015-2018年連續四年淨利潤實際為負，觸及《深圳證券交易所上市公司重大違法強制退市實施辦法》第四條第(三)項規定的重大違法強制退市情形，公司股票可能被實施重大違法強制退市。
資本邦了解到，千山藥機於2018年1月16日收到中國證券監督管理委員會下發的《調查通知書》。因千山藥機涉嫌資訊披露違法違規，根據《中華人民共和國證券法》的有關規定，證監會決定對千山藥機進行立案調查。
經查明，千山藥機涉嫌違法的事實如下：
①2015年年度報告存在虛假記載：1、違規確認與華冠花炮的裝置銷售收入;2、虛構客戶銷售回款、虛減壞賬準備、虛增利潤。
②2016年年度報告存在虛假記載：1、未如實對解除與太平洋證券的應收賬款保理業務進行會計處理，虛減應收賬款、壞賬準備、虛增利潤;2、虛增銷售收入、虛增利潤;3、虛增在建工程;4、虛減壞賬準備、虛增利潤。
根據上述相關違法事實，證監會擬決定：1、對千山藥機責令改正，給予警告，並處以60萬元罰款;2、對劉祥華給予警告，並處以90萬元罰款，其中作為直接負責的主管人員罰款30萬元，作為實際控制人罰款60萬元;3、對劉華山給予警告，並處以30萬元罰款;4、對周大連、姜純給予警告，並分別處以20萬元罰款;5、對鍾波、劉燕、鄧鐵山、王國華、付慧龍、顧維軍、周仁儀、蔡弘、管新和、龔新文、曾豔、張小平、劉件民、鄭國勝、彭勳德、黃盛秋、王亞軍、陳龍暉、鄒永紅、金傑給予警告，並分別處以5萬元罰款。
且當事人劉祥華、劉華山的違法行為情節嚴重。依據《證券法》第二百三十三條和《證券市場禁入規定》(證監會令第115號)第三條、第五條的規定，證監會擬決定：對劉祥華、劉華山採取終身證券市場禁入措施，自證監會宣佈決定之日起，除不得繼續在原機構從事證券業務或者擔任原上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高階管理人員職務外，也不得在其他任何機構中從事證券業務或者擔任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監事、高階管理人員職務。
此外，關於千山藥機可能被實施重大違法強制退市事項，深交所新聞發言人就市場關心的問題回答了提問。
關於千山藥機可能觸及重大違法強制退市情形的依據，深交所稱，《上市公司重大違法強制退市實施辦法》(以下簡稱《實施辦法》)第二條第(一)項規定，上市公司存在欺詐發行、重大資訊披露違法或者其他嚴重損害證券市場秩序的重大違法行為，且嚴重影響上市地位的，其股票應當被終止上市。《實施辦法》第四條第(三)項規定，上市公司披露的年度報告存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，根據中國證監會行政處罰認定的事實，上市公司連續會計年度財務指標實際已觸及《創業板股票上市規則(2018年11月修訂)》規定的終止上市標準的，公司股票應當被終止上市。
千山藥機披露《公告》顯示，根據事先告知書認定的事實，公司2015-2018年連續四年淨利潤實際為負，觸及《實施辦法》第四條第(三)項規定的重大違法強制退市情形。如中國證監會最終對千山藥機作出上述行政處罰決定，深交所將按照規定正式啟動千山藥機重大違法強制退市流程。
千山藥機股票已被暫停上市，對於如何執行退市程式，深交所表示，2019年12月2日，千山藥機《公告》顯示，根據事先告知書認定的事實，公司2015-2018年連續四年淨利潤實際為負，觸及重大違法強制退市情形。在此情形下，公司現處的財務類指標退市程式將與可能的重大違法強制退市程式出現疊加。深交所將按照“觸及即適用”原則，在其中任一情形觸發終止上市條件時啟動終止上市程式，並依規作出終止上市決定。
如千山藥機股票被啟動重大違法強制退市程式，投資者是否還有交易機會?深交所稱，
根據《創業板股票上市規則》第13.4.23、13.4.24、13.4.26條的規定，上市公司被深交所出具終止其股票上市決定且未提出複核申請的，自深交所作出上市公司股票終止上市的決定後十五個交易日屆滿的次一交易日起，公司股票交易進入退市整理期;公司提出複核申請且上訴複核委員會作出維持終止上市決定的，自上訴複核委員會作出該決定後的次一交易日起，公司股票交易進入退市整理期。退市整理期交易期限為三十個交易日。退市整理期間，公司股票價格的日漲跌幅限制為10%。退市整理期屆滿的次一交易日，深交所對公司股票予以摘牌，公司股票終止上市。
深交所指出，如千山藥機股票被終止上市，是否能重新上市?深交所回覆：根據本所《退市公司重新上市實施辦法(2018年修訂)》第二條，創業板不接受公司股票重新上市的申請。因此，公司如被依法依規作出終止上市決定，將不能重新上市。
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