杭州某公司一汪姓職員，突然接到老闆洪某的一個“神祕”急電：要他儘快想辦法去私刻一枚銀行印章，當晚，這枚逼真的銀行假印章便交到了洪某的手中。但令汪某沒意料到的是，靠著這枚假印章，夥同他人在僅僅8個月時間中通過商業承兌匯票貼現、轉貼現方式套取資金超過40億元，對無數企業和銀行造成了巨大影響！

12月02日，中國裁判文書網公佈的一份刑事判決書揭露了這樁詐騙案的始末。

洪某、魯某夥同倪某及其他中介人員，利用自己控制的空殼公司虛構貿易背景、簽發無資金保證的商業承兌匯票，再使用偽造的民泰瓜瀝支行的虛假業務材料、業務印章，以民泰瓜瀝支行的名義將24張商業承兌匯票貼現並轉貼現給後手銀行和企業，以此騙取商業承兌匯票貼現款逾13.6億元。

另外，他們還以民泰瓜瀝支行的名義，為需要融資的公司貼現了50張商業承兌匯票並層層轉貼現給多家後手銀行，一共騙取貼現款逾29.2億元，並從中收取好處費。

至此，上述操作一共套取銀行和企業資金超過42.8億元。

由於上述貼現的幾十張商業承兌匯票，並不是建立在真實的貿易背景之下，以及並沒有考核企業實際還款能力，造成了後續多家企業和銀行的糾紛和資金損失。

全國人大代表，泰開集團有限公司黨委副書記、副董事長、總經理劉學敏今年兩會期間提出：在剖析民營企業、小微企業融資難、融資貴難題，分析銀行承兌匯票的使用對實體經濟利潤的影響後，建議全面取消承兌匯票，包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

本來中小企業融資難這是事實，因為一沒抵押物，二來現在擔保貸款難。現在大企業付貨款幾乎都是承兌，中小企業購材料、工資、交稅、付利息等等都要現金。這樣就出現貼息，這無疑利潤就少了，這日子怎麼過。沒想到，紙質承兌匯票的問題不僅沒得到解決，反而冒出更吸血的電子承兌匯票。

目前來看，承兌匯票的使用卻加大了中小企業的財務成本和風險。“金融企業無需存款作為支撐即可發行銀行承兌匯票，可企業需要按照5%左右成本向銀行貼現（貼息），當前一些企業利潤率是持續走低的，有些企業利潤僅為1—2%，不必要的融資成本奪走了企業辛苦賺來的微薄利潤，加劇了企業的困境。

承兌匯票不能解決急需的資金需求，尤其是企業發工資、交稅、支付銀行貸款利息、繳納五險一金等剛性資金需求，都不能使用承兌匯票，加上個別銀行辦理效率低，短期內也收不到現款。

承兌匯票增加了企業的資金成本，如果收到承兌匯票後持有到期，一般都是一年、半年，導致企業資金週轉週期加長；而且需要提前貼現時還要支付手續費、貼現利息，同時有的還需要向擔保公司支付擔保費，無疑加重了企業的壓力！

劉學敏坦言，紙質承兌匯票的管理非常困難，容易出現造假及詐騙的情況。雖然國家正在逐步取消紙質銀行承兌，但未取消紙質商業承兌匯票。

針對這些企業在發展中遇到的實際問題，劉學敏建議全面取消承兌匯票，包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票。取消承兌匯票可分步實施，首先停止增發新的承兌匯票，其次是對現有流通的匯票持有至到期後不再繼續開具，有步驟地實現。

不少鑄造企業老闆坦言，電子承兌最痛苦的還是吸血，真的大吸血，明顯比紙質的更吸我們小微企業的血。自從接觸電子承兌後，手上沒有超過幾萬現金，每天生活在膽寒寒的世界裡。

承兌匯票這玩意兒最早源於商業活動中的融信業務，根據承兌主體不同分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。其實有一種最最通俗的叫法可以流通的欠條! 有位看官說了：可以流通不就是錢嗎?有啥坑啊?

你試試拿承兌匯票給工人發工資、給查水錶的一沓承兌匯票、繳稅時給稅務局承兌匯票……所以，這個“流通”是有限制的。而且到銀行貼現不是你想貼就能貼的——什麼200萬以下的小額承兌不貼、非國有四大行的不貼、有塗改帶財務證明的不貼……各種規定!那麼找民間金融機構貼現吧，可以!一個月3個點，不足一個月按一個月扣!一張100萬的承兌匯票，貼現之後到手的現金只有95萬了，敢問您的利潤有5個點嗎?分分鐘搞死你的節奏!

以上還是“銀行承兌匯票”，不管怎樣，到期兌付還是相對有保障的。還有另一種神奇的存在——“商業承兌匯票”——承兌人是企業，如果承兌企業出現問題了，呵呵……“可以流通的欠條”就變成“欠條”了。老鐵就遇到過一家企業拒收自己出具的承兌匯票的荒唐事兒!

有人說“承兌匯票”其實對買方有利，其實不然。話分兩頭說：

如果買方企業有充足的現金，但是付款用遠期承兌，表面看是賺取了中間微薄的存款利息，但是賣方基本都會規定承兌付款的話要收取貼息費用，這個貼息可是至少是貸款利息啊!

還有一種情況就是買方企業向銀行貸款，銀行審批下來了一個額度，但不是現金，是承兌、是承兌、是承兌!大實話說就是：我找你借錢，為期一年。你給了我張半年期的欠條讓我先花著，完了我還要按時還你現金，還付你一年的貸款利息!

所以現在要求取消承兌匯票的呼聲越來越高！