第一步是確定收入和支出項目。每個人或者企業都應該知道自己的日常開支和收入來源，並記錄每筆事項，以免出現算錯的情況。這個步驟非常重要，因為只有對自己的收入和支出有清晰的記錄，才能夠控制財務支出，合理利用收入。

　　第二步是找到一個合適的收支表格，並認真研究它，確保自己能夠看懂。好的收支表格應該包含日期、項目名稱、類別、收入、支出和餘額等列項。在設計收支表格的時候，可以根據自己的實際需求進行修改和調整，以便更好地滿足個人或企業財務管理的要求。

　　第三步是按照收入和支出進行分類，並制作表格。一般來說，收入應該寫在表格的左邊，支出應該寫在表格的右邊，以便分類管理。在制作表格的過程中，還應該注意填寫內容的準確性和規範性，以便更好地進行數據統計和分析。

　　第四步是填寫摘要，以使收支情況更加清晰明了。摘要是對一筆收入或支出進行簡要描述的文字，應該簡明扼要，以便更好地記錄和追溯。在填寫摘要的時候，還應該分類明確，便於後續的匯總和統計。

　　第五步是如果對於某些項目不確定如何記賬，可以到網絡上查找別人是如何記賬的，並獲得一些好的方法和建議。網絡上有很多的經驗分享和學習資源，只要去找一下，就可以獲得很多實用的財務管理技巧和知識。

　　最後，如果使用電腦制作財務收支明細表，則需要學習一些基本的財務知識，以確保正確地制作表格。這包括基本的會計知識、財務報表分析等方面的知識。

第一，資金收支明細表設置。左邊項目欄，第一行為年初餘額，再下一行為月初餘額。以下為收入合計，收入合計下面設置各個收入項目。

左邊本月金額欄，本年累計金額欄。

右邊項目欄，第一行支出合計，支出合計下面設置各個支出項目，最後一行為期末餘額。右邊本月金額欄，右邊本年累計金額攔。

第二，工作底稿。按明細表項目設置工作底稿。

第三，根據現金日記賬、銀行存款日記賬，其他貨幣資金明細賬登記工作底稿。

第四，根據工作底稿各項目合計數填寫貨幣資金明細表，並按本月數及累計數分別計算期末餘額進行核對。

第一步，打開EXCEL文件，建立一張“收入支出明細表”其中包括上月的”結餘”金額。在實際應用時，可根據內容插入行。

第二步，輸入每天的收入和支出的具體金額。一定要保存好當日的票據，不要遺漏每項收入和支出

第三步，這時可以在”結餘”一欄，即E5單元格輸入一個公式" =E4+C5-D5",也就是上次結餘+本日收入-本日支出。

第四步，向下填充E列的單元格，每日的“結餘”額便自動計算出來了。